Декларация по налогу на прибыль

[Инкишна]

При заполнении декларации по налогу на прибыль идет расхождение в расходах стр. 030. В оборотно-сальдовой ведомости, если вручную посчитать расходы (сч.10+сч. 26+сч.69+сч.70), то они составляют сумму меньшую, чем указано в декларации. Когда в настройках указываешь показать бу и ну то получается что сч.20 и сч.43 по ним разные цифры, возможно из-за этого и идет расхождение. Стала проверять как 1с рассчитывает налог на прибыль по месяцам, оказалось что учитываются временные разницы, хотя их не должно быть. Как можно исправить или что еще проверить для того чтобы все сошлось.

[Вес`на]

Сообщение от Инкишна

Стала проверять как 1с рассчитывает налог на прибыль по месяцам, оказалось что учитываются временные разницы, хотя их не должно быть.

их не будет если вы не применяете ПБУ 18/02

[Бухгалтерия на 5+]

Посмотрите учетную политику, обратите внимание на амортизацию.

[Инкишна]

А могу ли я так как малое предприятие не применять пбу 18/02, закрепив это в учетной политике, численность менее 100 человек, выручка менее 400 млн. руб., только 100% уставный капитал один учредитель?

[Аланда]

Сообщение от Инкишна

могу ли я так как малое предприятие не применять пбу 18/02, закрепив это в учетной политике,

можете.

[Инкишна]

Скажите пожалуйста в декларацию по налогу на прибыль при заполнении лист 02 как проверить расходы. Это в осв за 2015 год ориентироваться на счет 90, те затраты по 90,2; 90.7; 90.8; 91,2 или по сч. 10,26, 69,70