Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
23.03.2016, 13:17 | #1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
Декларация по прибыли
Добрый день уважаемы бухгалтера!!!Обращаюсь к Вам в очередной раз за помощью. На предприятии за 5 дней до сдачи годовой декларации сложилась очень не простая для меня ситуация. В бухучете я 5 лет , но на общей системе только как перешли на российское законодательство, поэтому с такой сталкиваюсь впервые + ко всему мысленно я уже в декрете (через 3 недели ухожу),так что очень сильно надеюсь на вашу помощь Вопросы у меня и по Прибыли и по НДС
Описываю ситуацию: Мы ООО на общей системе -подрядчики. В июле 2015 г мы получили предоплату от Генподрядчика по договору подряда в размере 2888050 выписали авансовый счет фактуру и включили декларацию по НДС. В августе передали оборудование по ТОРГ-12 ( в связи с отказом Заказчика принимать это оборудование в составе акта выполненных работ) на сумму 316034 выписали счет фактуру и включили в декларацию по НДС и доход в декларацию по прибыли. Далее была долгая переписка с Генподрядчиком по согласованию материалов в акте, в итоге акт находился в подвешенном состоянии до марта 2016 г. Вчера я получаю подписаный акт дата составления 31.08.2015 на сумму 1770819,29. Провести мне его нужно тоже задним числом, т.к. работы у Генподрядчика Заказчик принимает августом 2015 г. Также теперь мы обязаны вернуть по акту сверки образовавшуюся кредиторкскую задолженность Теперь мои вопросы по-порядку: 1. Я выписываю счет фактуру на данный акт 31.08., но порядковый номер ставлю последний на конец 2015 года. Верно? 2. Сдаю уточненку по НДС за 3 кв 2015 г? 3. В 3 кв я не проводила списание материалов и услуг сторонних организаций использованных на данном объекте, т.к. не было прибыли. Когда сейчас все провела по 3 кв у меня получился убыток (в декларации была прибыль и уплачены авансовые платежи). Вопрос необходимо ли уточнять авансовый расчет по налогу на прибыль за 3 кв 2015 г? Налогооблагаемый доход увеличился, но и расходы тоже увеличились 4.В случае если уточненку по прибыли за 3 кв сдавать нужно, то какова очередность сдачи уточненка а потом годовая декларация или наоборот? Спасибо Вам за внимания очень Вам благодарна за помощь!!!! |
23.03.2016, 14:31 | #2 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
Re: Декларация по прибыли
Цитата:
т.к. выручка и доход должны стыковаться уточняете и 9мес и годовую, т.к. нарастающим итогом
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
|
Сказали спасибо: | Светлана1010 (23.03.2016) |
23.03.2016, 14:33 | #3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
Re: Декларация по прибыли
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
23.03.2016, 14:40 | #4 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
Re: Декларация по прибыли
если вы решили уточняться, то логичнее сдать 3квартал, а потом годовую
если сдадите сначала годовую прибыль, то будет сверка показателей с ндс за 3 и 4 кв 2015 и налоговая все равно пришлет письмо о расхождении (потребует пояснить)
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
Сказали спасибо: | Светлана1010 (23.03.2016) |
23.03.2016, 14:43 | #5 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
Re: Декларация по прибыли
При сдаче прибыли уточняющей я должна буду уплатить штрафы и пени( в уточняющей декларации у меня выходит убыток
|
23.03.2016, 15:03 | #6 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,154
Спасибо: 1,948
|
Re: Декларация по прибыли
Если у Вас за 9 мес. получился убыток, то никаких пеней и тем более штрафа платить не нужно. Штраф платят после вынесения решения ИФНС, если выявили нарушения НК РФ.
|
Сказали спасибо: | Светлана1010 (23.03.2016) |
23.03.2016, 15:20 | #7 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
Re: Декларация по прибыли
А что с НДС делать сдаю уточненку за 9 мес и показываю СФ на акт выполненных работ на 1770819,29 ка быть с авансовым счетом фактурой? Я же не могу поставить вычет всю сумму 2888050 руб.
|
23.03.2016, 15:24 | #8 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,154
Спасибо: 1,948
|
Re: Декларация по прибыли
НДС по авансовой с/ф принять к вычету или нет это Ваше право.
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
23.03.2016, 15:31 | #9 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
Re: Декларация по прибыли
при реализации, ранее выставленная сф на аванс попадает в книгу покупок
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
23.03.2016, 15:37 | #10 | ||
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
Re: Декларация по прибыли
это если есть налог к уплате, то тогда надо доплатить, а потом сдавать уточненку
если не доплатить, то пени и штрафы Цитата:
Цитата:
у вас получается в 3 квартале аванс 2888050 а реализация 2086853,29 эту сумму 2086853,29 вы отразите в книге покупок зачет аванса т.к вы вернете остаток поставщику только в 2016 то с остальной суммы аванса в 2015 году уплатите налог
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
||
Сказали спасибо: | Светлана1010 (23.03.2016) |
23.03.2016, 15:38 | #11 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
Re: Декларация по прибыли
Я понимаю что право, мне как раз необходимо поставить к вычету чтобы ничего не доплачивать в бюджет. Но вопрос в том, что сумма по авансовому счету-фактуре больше чем сумма по СФ по акту и по накладной. И разницу 800 тыс мне нужно будет вернуть Генподрядчику. Как мне разбить авансовый счет фактуру или отразить в вычете на дату возврата денежных средсв Генподрядчику? НДС с аванса в бюджет уже уплачен
|
23.03.2016, 15:39 | #12 |
Бух, просто бух
Регистрация: 05.09.2011
Адрес: Тюмень
Сообщений: 29,154
Спасибо: 1,948
|
Re: Декларация по прибыли
Светлана1010, уточните пжл это Вам выставили с/ф на аванс, уплаченный поставщику или Ваше ООО?
|
23.03.2016, 15:42 | #13 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
Re: Декларация по прибыли
|
23.03.2016, 15:42 | #14 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
Re: Декларация по прибыли
за 3 квартал 2015
у вас в книге продаж будет 2 записи 2888050 (аванс) и 2086853,29 (реал) и в книге покупок 1 запис 2086853,29 (зачет аванса)
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
23.03.2016, 15:43 | #15 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
Re: Декларация по прибыли
вы же подаете корректировку
корректируйте как должно было быть
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
23.03.2016, 15:45 | #16 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
Re: Декларация по прибыли
|
23.03.2016, 15:48 | #17 | ||
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
Re: Декларация по прибыли
Цитата:
Цитата:
Последний раз редактировалось Светлана1010; 23.03.2016 в 15:50. |
||
23.03.2016, 15:48 | #18 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
Re: Декларация по прибыли
Цитата:
я по суммам объединила
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
|
23.03.2016, 17:10 | #19 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 19.03.2014
Адрес: Крым, Саки
Сообщений: 147
Спасибо: 9
|
Re: Декларация по прибыли
оставшеюся сумму когда ставить в вычет, 1 кв 2016, когда вернем деньги Генподрядчику
|
23.03.2016, 17:18 | #20 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 14.02.2016
Сообщений: 1,091
Спасибо: 54
|
Re: Декларация по прибыли
да, в том квартале когда вернете аванс
успеете до 31.03, тогда в 1квартале 2016
__________________
Чтобы быть справедливым, нужно для начала быть добрым. А быть добрым — это значит понимать, что все люди ошибаются. |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|