6-НДФЛ

[rgs]

Сообщение от Катюха

Контрольные соотношения выполнялись, надо:
(или) мартовскую зарплату и НДФЛ с нее не отражать ни в разд. 1, ни в разд. 2 за I квартал (а показать их в полугодии);
(или) мартовскую зарплату и НДФЛ с нее отражать в обоих разделах - и в разд. 1, и в разд. 2 за I квартал.


и тут мой мозг взорвался..., без коментариев

В статье написано про старые контрольные соотношения, по мартовским контрольным вроде нет такого, чтобы 070 равна сумма строк 140.

[АвдотьКА]

До кучи

[Катюха]

Сообщение от rgs

Во 2 разделе выплаты апрелем показывали?

нет, не показывала...

[экономистка]

Как правильно заполнить разд. 2? З/п начислена сотруднику 29.02, налог удержан 04.03, но выплачена з/п была 20.02 (сотрудник не работал вторую половину месяца).
100 31.03.2016 з/п
110 04.03.2016 ндфл
120 09.03.2016
или
100 31.03.2016 з/п
110 20.02.2016 ндфл
120 24.02.2016

[Катюха]

Сообщение от Катюха

А у меня уведомление об уточнении налоговой декларации (расчета)

я так понимаю нужно корректировку им сдать...?

[rgs]

Сообщение от Катюха

я так понимаю нужно корректировку им сдать...?

А Вы нашли, что их не устроило?

[Катюха]

Сообщение от rgs

А Вы нашли, что их не устроило?

что их не устроило я не знаю. дозвониться до них пока не могу, но сама нашла пару недочетов, у нас когда отпускные выплачивали, выплачивали и з/пл за то время которое отработали, показывала эти суммы раздельно, но даты ставила везде как при отпуске, потом увидела

Если работодатель выплатил заработную плату работникам до конца месяца, за который она начислена, датой получения зарплатного дохода в отчете 6-НДФЛ все равно будет последний день месяца

, а значит не верно заполнена строка 100 и 120.
У вот все равно еще отстаеться вопрос когда сотр увольняется с КНО понятно, а с з/пл - вместе с КНО или отдельно, и что указывать строке 100 - последний день месяца или день начисления?

[Среда]

Сообщение от Баскова

Среда,а Вы не согласны с этим?

Добейте меня ссылкой на закон пожалуйста.
Я реально не хочу соглашаться, поскольку не представляю как это в 1С организовывать (могу представить, но это через одно место исключительно).

[rgs]

Сообщение от Катюха

У вот все равно еще отстаеться вопрос когда сотр увольняется с КНО понятно, а с з/пл - вместе с КНО или отдельно, и что указывать строке 100 - последний день месяца или день начисления?

Я показываю вместе з/пл и КНО, у меня увольнение, расчет с сотрудником в один день, 15 марта, я заполняю так
15.03.2016
15.03.2016
16.03.2016

[Вес`на]

Сообщение от Катюха

я так понимаю нужно корректировку им сдать...?

уточненку

Сообщение от Катюха

з/пл - вместе с КНО или отдельно

я бы указала отдельно. Сроки фактического получения дохода разные, по КНО стр.100 - день выплаты, а по зп последний день месяца. По зп я бы заполнила стр.100 -посл.день месяца, стр.120- день выплаты, стр.130 - следующий день

[rgs]

а причем тут?

Сообщение от Катюха

А у меня уведомление об уточнении налоговой декларации (расчета)

Я думала во 2 разделе мартовскую з/пл., выплаченную в апреле, показали и даты есть апрельские в какой-нибудь строке

[rgs]

Сообщение от Вес`на

уточненку

я бы указала отдельно. Сроки фактического получения дохода разные, по КНО стр.100 - день выплаты, а по зп последний день месяца. По зп я бы заполнила стр.100 -посл.день месяца, стр.120- день выплаты, стр.130 - следующий день

по з/пл. уволившегося сотрудника - последний его рабочий день, разве нет?

[Среда]

Сообщение от экономистка

З/п начислена сотруднику 29.02, налог удержан 04.03, но выплачена з/п была 20.02

Как это налог удержан после выплаты з/п ? Так не бывает.
мне вот это более импонирует

Сообщение от экономистка

или
100 31.03.2016 з/п
110 20.02.2016 ндфл
120 24.02.2016

Это будет отдельно по этому сотруднику. По остальным будет как положено

[Среда]

Сообщение от rgs

по з/пл. уволившегося сотрудника - последний его рабочий день, разве нет?

именно так

Вес`на, не путай нас )))

[Катюха]

Сообщение от Вес`на

Сроки фактического получения дохода разные, по КНО стр.100 - день выплаты, а по зп последний день месяца. По зп я бы заполнила стр.100 -посл.день месяца, стр.120- день выплаты, стр.130 - следующий день

ну вот так и переделала уже

Сообщение от rgs

Я думала во 2 разделе мартовскую з/пл., выплаченную в апреле, показали и даты есть апрельские в какой-нибудь строке

да нет у меня такого отсюда и не ясно, что им надо

Сообщение от rgs

по з/пл. уволившегося сотрудника - последний его рабочий день, разве нет?

а хде про это сказано, нигде вот и додумывайся как хочешь....

[rgs]

Сообщение от Катюха

а хде про это сказано, нигде вот и додумывайся как хочешь....

ст. 223 НК РФ
2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).
(в ред. Федерального закона от 29.12.2000 N 166-ФЗ)
(см. текст в предыдущей редакции)
В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход.
(абзац введен Федеральным законом от 24.07.2007 N 216-ФЗ)

[Катюха]

Сообщение от rgs

В случае прекращения трудовых отношений до истечения календарного месяца датой фактического получения налогоплательщиком дохода в виде оплаты труда считается последний день работы, за который ему был начислен доход.

спасибо...
Тогда опять рождается вопрос, выплаты - КНО и з/пл показывать вместе или раздельно?

[Среда]

Сообщение от Катюха

выплаты - КНО и з/пл показывать вместе или раздельно?

всё, у чего совпадают даты - показываем вместе. Если вы их и налоги с них выплатили одновременно - то я бы все в одном блоке и показывала.

[rgs]

Сообщение от Катюха

спасибо...
Тогда опять рождается вопрос, выплаты - КНО и з/пл показывать вместе или раздельно?

все даты по ним одинаковые, если все выплачено в последний день работы, поэтому я показываю одной суммой.

[rgs]

Катюха, А в разделе 1 Вы показывали строки 040 = 070?