ИП УСН доходы - расходы

[kiriamba]

добрый день, у меня ИП УСН доходы - расходы
Скажите если налоговая запрашивает подтвердить расходы
обязан ли я ей предоставлять все накладные с расходами ?

"Статьей 346.24 НК установлено, что налогоплательщики, применяющие упрощенную систему налогообложения, обязаны вести учет доходов и расходов для целей исчисления налоговой базы по налогу в Книге учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения.

те. я веду КУДИР и КУДИР и предоставлю ?

[Fox120]

Если налоговая запрашивает подтвердить расходы, Вы обязаны предоставить первичные документы - накладные, с/фактуры, чеки, БСО, т.е. все те документы которые Вам были предоставлены поставщиками.
А книга Д и Р , это всего лишь налоговый регистр в котором в хронологическом порядке собраны все ваши доходы и расходы. Он не является подтверждающим документом.

[Бухгалтерия на 5+]

Читайте ниже, там в требовании исполнитель прописан, позвоните и спросите. А вообще Вас попросят подтверждающими документами подтвердить все записи.

[Fox120]

Сообщение от Бухгалтерия на 5+

Читайте ниже, там в требовании исполнитель прописан, позвоните и спросите. А вообще Вас попросят подтверждающими документами подтвердить все записи.

Я стесняюсь спросить.. Что автор должен спросить у инспектора, если в требовании четко прописано предоставить документы подтверждающие расходы? Автор об этом и пишет. Вы читаете через строчку ?

[Вес`на]

Сообщение от kiriamba

те. я веду КУДИР и КУДИР и предоставлю ?

когда налоргам нужна книга они в требовании четко пишут, предоставить КУДиР. В требовании она указана?

[kiriamba]

Сообщение от Вес`на

когда налоргам нужна книга они в требовании четко пишут, предоставить КУДиР. В требовании она указана?

В принципе написано так " должен обосновать расходы " а внизу написано обязан предоставить КУДИР. т.е. пока на КУДИРЕ и оставлюсь.

Я еще что подумал, у меня убыток числится 1,7 млн
я думаю может быть мне уточненку сделать и убыток убрать а сделать прибыль например 500 тыс и с него налог уплатить ?

[Вес`на]

Сообщение от kiriamba

В принципе написано так " должен обосновать расходы " а внизу написано обязан предоставить КУДИР

это означает, что предоставить вы обязаны и книгу и все первичные документы, подтверждающие расходы, учтенные в книге

Сообщение от kiriamba

т.е. пока на КУДИРЕ и оставлюсь.

нарветесь на выездную

Сообщение от kiriamba

Я еще что подумал, у меня убыток числится 1,7 млн

потому с вас и затребовали все документы

Сообщение от kiriamba

я думаю может быть мне уточненку сделать и убыток убрать а сделать прибыль например 500 тыс и с него налог уплатить ?

дело хозяйское. Уменьшать доход на расходы право, а не обязанность налогоплательщика. Только если решите уточняться то вначале налог и пени доплатите, а потом уже подавайте корректировку. Но имейте в виду, что камеральная проверка начнется по новой и никакой гарантии, что ваша новая декларация не вызовет у налоргов вопросов

[kiriamba]

Вес`на, т.е. рекомендуете эту историю так и оставить как есть, и ее доконца довести ?

Но имейте в виду, что камеральная проверка начнется по новой

а почему она снова начнется ? если декларация сделана как надо, с нормальной маржинальностью.
Ну знаете весь оборот записывать в прибыль это конечно нонсенс,

[Вес`на]

Если уверены в том что все доходы и расходы учтены вовремя и правомерно, а так-же есть подтверждающие документы то почему нет?

[kiriamba]

Вес`на, а почему камералка снова начнется ? если декларация сделана как надо, с нормальной маржинальностью.

[Вес`на]

Сообщение от kiriamba

В принципе написано так " должен обосновать расходы "

можете предоставить книгу и написать пояснительную с расшифровкой по суммам всех учтенных расходов, со ссылками на учет расходов согласно ст.346.16 и ст.346.17 без первички. Если их не устроит, предоставите документы.

[Вес`на]

Сообщение от kiriamba

а почему камералка снова начнется ?

потому что камералят каждую декларацию. Не имеет значения первичная она или уточненка

[kiriamba]

Вес`на, Спасибо большое вы очень мне помогаете.

Я щас в голове пораскинул,
Вот смотрите, у меня на ИП всегда были поступления, я их всегда переводил на аренду помещений складов и .т.п.
Дак вот например когда надо было что то для себя чисто купить например инструмент какой то или материал, или сырье химическое для личных целей, я шел ложил деньги на счет указывал как заемные и переводил.
Вот по идее убыток то и выходит как раз на эту сумму думал.
Материала на стройки было заказано на 800 тыс, строительное оборудование на 300.и т.п.

Как мне инспектору эту ситуацию обьяснить или в уточненке пересчитать ? Куда эти цифры поставить ?

[Вес`на]

Сообщение от kiriamba

Дак вот например когда надо было что то для себя чисто купить например инструмент какой то или материал, или сырье химическое для личных целей, я шел ложил деньги на счет указывал как заемные и переводил.

kiriamba, по этим операциям у вас в книге не должно быть ни дохода, ни расхода. В доходах - выручка от предпринимательской деятельности, в расходах все что связано с предпринимательской деятельностью. Т.е. материалы, аренда, оборудование, страховые взносы за себя и т.п. Никаких личных средств в доходах и никаких личных затрат в расходах.

Сообщение от kiriamba

Как мне инспектору эту ситуацию обьяснить или в уточненке пересчитать ? Куда эти цифры поставить ?

смотрите что вы там научитывали, убирайте все лишнее и уточняйтесь.

[Fox120]

Сообщение от kiriamba

Вес`на, Спасибо большое вы очень мне помогаете.

Я щас в голове пораскинул,
Вот смотрите, у меня на ИП всегда были поступления, я их всегда переводил на аренду помещений складов и .т.п.
Дак вот например когда надо было что то для себя чисто купить например инструмент какой то или материал, или сырье химическое для личных целей, я шел ложил деньги на счет указывал как заемные и переводил.
Вот по идее убыток то и выходит как раз на эту сумму думал.
Материала на стройки было заказано на 800 тыс, строительное оборудование на 300.и т.п.

Как мне инспектору эту ситуацию обьяснить или в уточненке пересчитать ? Куда эти цифры поставить ?

ИП не может сам себе займы давать. Все денежные средства на расчетном счёту и в кассе, это деньги физического лица. Их можно всегда, взять и положить без ограничений.
Все ваши личные затраты, не связанные с деятельностью ИП, не включаются в Книгу. Займы в априори не учитываемые.
Скорее всего вы в Книгу включили все, от этого такой убыток. Нужно пересмотреть все ваши записи.

[Lisa-Mari]

Почитала ветку и хочу уточнить. Вот директор захотел показать в декларации по УСН, что у него меньше расходов, чем на самом деле, ну чтобы не было убытка. К такому вообще как налоговая относится? Что мы занизили расходы?

[Таинственная Незнакомка]

Налоговая очень хорошо относится к тому, что налогоплательщики занижают расходы и тем самым увеличивают налоги

[Lisa-Mari]

Сообщение от Таинственная Незнакомка

Налоговая очень хорошо относится к тому, что налогоплательщики занижают расходы и тем самым увеличивают налоги

Чисто логически ага, просто как на деле. Лично и я предполагаю, что не заругают, но уточнить хотелось.
А вот при этом КДиР должна по суммам совпадать с декларацией или же в КДиР нужно указать все как есть, а в декларацию ставить расход меньше (доход, конечно, совпадает и там и там)?

[Таинственная Незнакомка]

У меня КУДиР и декларашки всегда бьются...

был случай в 2013 году, проверяли одну мою ИП, так во мы с ней убирали часть расходов, проверяющие досконально сели проверять расходы на "а не убрать ли еще парочку тройку позиций" и обнаружили наши реальные (документально правильно оформленные расходы). мы такие с моей ИП "Ой, как это мы такие классные расходы да в КУДиР не вписали?! ай-ай-ай! Надо добавить!"В общем проверка ничего не дала, ни нам ни проверяющим. Они ни к чему не придирались, мы ничего не добавляли/не изменяли....

[Аланда]

Сообщение от Lisa-Mari

этом КДиР должна по суммам совпадать с декларацией или же в КДиР нужно указать все как есть

чем вы будете подтверждать суммы в декларации,если не книгой учета доходов и расходов,значит,они должны совпадать.Кстати,выходя на налог к уплате по году ,не забудьте сравнить его с минимальным ,рассчитанный налог должен быть больше расчетного минимального,в противном случае нужно будет платить минимальный (1% от доходов).