Автосервис !!!!

[Среда]

MarinaAnna, ну ладно я тут периодически в панику впадаю )) Но с Вашим то опытом )))
НДС везде одинаково делается. Не важно, что это ИП.

Сообщение от MarinaAnna

Как списывать запчасти, ведь они с наценкой делают

Это уже не к НДС, а к ОСНО относится, как я понимаю. Так и списывать: если продажа - купил/продал - разница в доход. Если услуга - то запчасти будут просто расходом фирмы.

[Shayk]

Сообщение от Среда

Это уже не к НДС, а к ОСНО относится, как я понимаю. Так и списывать: если продажа - купил/продал - разница в доход. Если услуга - то запчасти будут просто расходом фирмы.

я думаю автора волнует

Сообщение от Среда

разница в доход

ндс никто не захочет платить с этой разницы, ей как бухгалтеру придумывай потом

[Среда]

Сообщение от Shayk

ндс никто не захочет платить с этой разницы, ей как бухгалтеру придумывай потом

Ну естественно и покупать надо с НДС..
Я говорила о разнице в стоимости.

[Копейка]

Сообщение от Среда

НДС везде одинаково делается. Не важно, что это ИП.

ИП на ОСНО гораздо заморочистее, чем ООО на ОСНО.

[Среда]

да ну, брось
пришла/ушла

заморочки могут быть разве что по настройке учета в 1С, чтоб программа правильно книги заполняла.

[MarinaAnna]

Сообщение от Среда

НДС везде одинаково делается

Да там проблема то не столько с НДС, там проблема с учетом, потому что в авторемонте как правило, для выполнения услуги необходимы запчасти, запчасти если приходовать на 10 счет и списывать на авторемонт, то запчасти списываются с 10 счете по правилам-то должны по себестоимости, а в авторемонте, так как увеличить услугу саму невозможно, потому что рыночная стоимость тогда будет завышена, поэтому автозапчасти делают с наценкой, тогда услуги остаются такие же, как и у всех, а вот запчасти уже с наценкой, и получается непонятно что, проблема не с НДС, а проблема с ведением правильного учета...

[MarinaAnna]

При переходе на ОСНО, нужно какую-то декларацию подавать в самом начале ? 4-НДФЛ ? чтобы налоговая посчитала авансовые платежи по НДФЛ ?

[Копейка]

MarinaAnna, вот ТУТ можно почитать.

[Среда]

Сообщение от MarinaAnna

проблема с ведением правильного учета...

ИП учет не ведут ))

[Shayk]

интересно в данной ситуации как считается?

В законодательстве точный срок сдачи декларации по форме 4-НДФЛ прямо назван для только что зарегистрированных предпринимателей. Они должны представить декларацию по форме 4-НДФЛ в инспекцию в течение пяти рабочих дней после того, как пройдет месяц с момента получения первого дохода* (п. 7 ст. 227 НК РФ).

Для предпринимателей, которые ведут деятельность не первый год, законодательство сроков представления декларации не называет. ФНС России рекомендует сдавать декларацию по форме 4-НДФЛ одновременно с декларацией о доходах по форме 3-НДФЛ за год (письмо ФНС России от 14 ноября 2006 г. № 04-2-02/685). То есть до 30 апреля года, следующего за отчетным.*

Ответственность за непредставление декларации



Ситуация: может ли налоговая инспекция оштрафовать предпринимателя, если он поздно подал или вообще не подал декларацию по форме 4-НДФЛ*



Нет, не может.



По общему правилу несвоевременная подача налоговой декларации является правонарушением, за которое статьей 119 Налогового кодекса РФ предусмотрена ответственность в виде штрафа. Размер штрафа рассчитывается в процентах от неуплаченной суммы налога, которую нужно заплатить (доплатить) по декларации. Однако при несвоевременном представлении декларации по форме 4-НДФЛ эта санкция не применяется. Ведь предприниматель, представляя такую декларацию, заявляет в ней сумму предполагаемого дохода, а не налога, подлежащего уплате или доплате в бюджет. Поэтому база для начисления штрафа в этой ситуации отсутствует, и привлечение предпринимателя к ответственности по статье 119 Налогового кодекса РФ невозможно*. Правомерность такого подхода подтверждено письмами ФНС России от 14 ноября 2006 г. № 04-2-02/685, от 30 мая 2005 г. № 04-2-03/72, а также арбитражной практикой (см., например, постановление ФАС Московского округа от 18 мая 2004 г. № КА-А41/2951-04).

[Копейка]

Сообщение от MarinaAnna

При переходе на ОСНО, нужно какую-то декларацию подавать в самом начале ? 4-НДФЛ ? чтобы налоговая посчитала авансовые платежи по НДФЛ ?

Добровольно перейти на ОСНО возможно только с начала нового календарного года. Для этого необходимо подать в ИФНС по месту регистрации уведомление до 15 января года, в котором хотите применять ОСНО. Форма заявления для перехода на ОСНО зависит от того, на какой системе налогообложения Вы работали ранее.
Если желаете перейти с ЕНВД на ОСНО, то необходимо подать заявление по форме:
- для юрлица - форма ЕНВД-3;
- для ИП - форма ЕНВД-4.
Переход с УСН на ОСНО осуществляется по форме 26.2-2.

http://tbis.ru/nalogi/obshhaya-sistema-nalogooblozheniya-dlya-ip-otchetnost-na-osno

[Копейка]

УЧЕТ И ОТЧЕТНОСТЬ ИП НА ОСНО

ИП на ОСНО должны вести книгу покупок и книгу продаж. Необходимо это для того, чтобы начислялся НДС.
Что касается бухгалтерского учета, то его ведение для ИП обязательным не является. ИП необходимо всю свою предпринимательскую деятельность отражать в книге учета доходов и расходов и хозяйственных операций. При этом ИП должны соблюдать порядок учета доходов и расходов и хозяйственных операций для индивидуальных предпринимателей, утвержденный приказом МинФина от 13.08.2002 г. № 86 н.
Отчетность, предоставляемая ИП на ОСНО в налоговые органы:
- отчетность по «зарплатным налогам» в пенсионный фонд и фонд социального страхования — ежеквартально. С 2016 года добавился ежемесячный отчет в ПФР – СЗВ-М, а с 2017 года вводится единый социальный взнос, который объединит отчеты РСВ-1 и 4-ФСС. С 1.01.2017 этот отчет необходимо сдавать не в ПФР и ФСС, как в 2016 году, а в ИФНС. Но в ФСС все равно необходимо будет сдавать отчет по взносам на травматизм;
- книгу учета доходов и расходов и хозяйственных операций ИП в налоговую инспекцию — один раз в год;
- декларацию 3-НДФЛ - один раз в год ( до 30 апреля);
- декларацию по НДС - каждый квартал (до 20 числа следующего месяца);
- декларацию 2-НДФЛ – один раз в год ( до 1 апреля следующего года);
- декларацию 6-НДФЛ – каждый квартал (до последнего числа месяца, следующего за отчетным кварталом)
- декларацию 4-НДФЛ с информацией о предполагаемой прибыли подают только: вновь зарегистрированные ИП в течение 5-ти рабочих дней месяца, следующего за месяцем, в котором получен первый доход; действующие ИП подают только при увеличении или уменьшении дохода на 50% от заявленных ранее.
- декларацию по земельному налогу в налоговую инспекцию — один раз в год (до 1 февраля);
- декларацию по транспортному налогу в налоговую инспекцию — один раз в год (до 1 февраля).

[Среда]

Сообщение от Копейка

- декларацию по земельному налогу в налоговую инспекцию — один раз в год (до 1 февраля);

ИП сейчас не подают. Им должны как и раньше в налоговой считать и присылать уведомление. Как физикам.

Сообщение от Копейка

- декларацию 2-НДФЛ – один раз в год ( до 1 апреля следующего года);
- декларацию 6-НДФЛ – каждый квартал

это если есть работники.

Сообщение от Копейка

- декларацию по транспортному налогу в налоговую инспекцию — один раз в год (до 1 февраля).

тоже не уверена... если у ИП есть машина - то она его.

[Копейка]

Сообщение от Среда

ИП сейчас не подают. Им должны как и раньше в налоговой считать и присылать уведомление. Как физикам.

Да, с 2015 г.

Сообщение от Среда

это если есть работники.

Они будут. Не сама же MarinaAnna будет автомобили ремонтировать?

[MarinaAnna]

Сообщение от Среда

ИП учет не ведут ))

Учет не ведут, но налоги то считают, а для того, чтобы посчитать и НДС к уплате, и НДФЛ, нужно вести Книгу, и клиенту нужно нормальный документ выписать, и у себя расход нормально, чтобы отразился.
Понятно, что в том понимании, как в нормальной бухгалтерии бухгалтерский учет не ведут, но по факту-то учет то должен быть для нормального отражения данных в Книгах, хоть ты застрелись, но учет придется вести. Поэтому слова "ИП учет не ведут" здесь совершенно не подходит. Я еще понимаю, когда ИП на ЕНВД и говориться бухгалтерский учет не ведет, здесь мне понятно, у меня ИП на ЕНВД и УСН, здесь все просто, особого учета нет, мне по барабану какие там расходы, что закупили и что продали, посчитала для УСН приход денег на р/счет 6% уплатила и сплю спокойно, ну еще зарплату посчитала, налоги заплатила и тоже сплю спокойно, ЕНВД посчитала, деку сдала, налог заплатила и все. Банк только выгружаю чтобы посчитать эти 6%.
А ИП на ОСНО, книгу продаж и книгу покупок надо ? надо, а это что значит, что все продажи и все покупки нужно в программу внести, при этом я так понимаю, что НДС будет считаться по отгрузке ? или как ? НДФЛ то понятно что кассовым методом. Зарплату начислить и взносы это опять таки в программе и какой-никакой учет опять таки. Ну а НДФЛ вообще для меня сейчас темный лес.

[Среда]

НДС будет считаться как обычно.

[MarinaAnna]

Сообщение от Копейка

Они будут. Не сама же MarinaAnna будет автомобили ремонтировать?

В том то и дело, что они будут однозначно, и не менее 5 человек.
Я думаю, что 4-НДФЛ, даже если у меня не вновь открытое, я должна подать, потому что это ИП останется только для обслуживания одной фирмы, все остальное очистим, т.е. для всего остального другое ИП откроют. Если брать по данных этого года доход, то мне его даже не посчитать, так как учета как такового не было, если только взять все поступившие деньги на р/счет и сминусовать то что с р/счета ушло, то думаю, что это будет неправильно. Мне конечно, спокойней будет если я предполагаемый доход в 4 НДФЛ пропишу и авансовые НДФЛ буду платить, только вот пока не пойму, если я прописала предполагаемый доход (поняла, что это уже чистый предполагаемый доход, то есть выручка минус вычеты профессиональные и т.д.), но по истечению года эта сумма будет больше, чем я в 4-НДФЛ прописала, на основании 3-НДФЛ мне нужно будет доплатить ? так ?

[Среда]

Сообщение от MarinaAnna

но по истечению года эта сумма будет больше, чем я в 4-НДФЛ прописала, на основании 3-НДФЛ мне нужно будет доплатить ? так ?

если в течении года вы заметите, что сумма уже более чем в два раза выше (или ниже) изначально предполагаемого, то надо подать корректировочную 4-НДФЛ

А так, да, потом просто разница доплачивается или остается переплата, которая пойдет на след. период.

[MarinaAnna]

Сообщение от Среда

НДС будет считаться как обычно.

Да это то все понятно, что оно считается как обычно, с этим проблем-то нет, проблема в том, как мне впиндюрить в стоимость актов запчасти, которые не по себестоимости, а с наценкой, наверное тогда их приходовать просто не на 10 счет а на 41 как товар и уже списывать их на 20 счет с наценкой ? так что ли ? И клиенту в акте прописывать несколькоми строками, т.е. например замена масла стоимость услуги, второй строкой масло и цена но не по себестоимости, а с наценкой, тогда уже вся сумма и пойдет в выручку, без какого-то дополнительного документа ? С/ф то понятно, на основании этого будет составляться и с НДСом никаких проблем нет, что такое с/ф книга продажи и покупок это все знакомо и никаких проблем нет. Проблема как правильно сделать документ клиенту (не с/фактуру), а именно акт.

[Среда]

Товар на 20й - это что-то новое.
Запчасти включаете в стоимость работ или отдельно продаёте?