УСН 15 % и минимальный налог

[Fruktik]

Добрый день! В ноябре 2016г. открыли ИП на УСН (доходы минус расходы). По итогам года просчитываем налоги. Для удобства:
доходы минус расходы получаем 4000 руб.
минимальный налог 5000 руб.
Так как авансов никаких не было, платим по итогам года минимальный налог 5000 руб.
Проводки: 99/68, 68/51, верно?
Так как минимальный налог меньше, чем фактический, то разницу можно учесть в расходах следующего года и указать по строке 030 в КУДиР 1000 руб.
У нас программа 1С 7.7
Подскажите, пожалуйста, строка 030 заполняется в этой программе вручную или автоматически? Только начинаю разбираться с программой...

[Вес`на]

Все у вас верно. КБК минимального с этого года упразднен. Платите на КБК Д-Р

Сообщение от Fruktik

строка 030 заполняется в этой программе вручную или автоматически?

если помню 7.7 автоматом не заполняется

[Fruktik]

Спасибо. Вот у меня тоже не заполняет. Программа, скорей всего, и не увидит в нашей ситуации... Начислен минимальный налог 99/68 5000 руб. А как программа узнает, что он больше, чем исчисленный фактический налог за год?
Тогда в следующем году вручную проставить эту сумму?

[Вес`на]

Сообщение от Fruktik

Тогда в следующем году вручную проставить эту сумму?

да вручную делаете запись в КУДиР

[Fruktik]

Спасибо. Так и сделаю.
Можно еще вопрос. Только начинаю разбираться с учетом и программой. За прошлый год все операции проверяла вручную. А как в принципе проверяются расходы на УСН доходы минус расходы? У нас ИП занимается оптовой торговлей, номенклатура очень большая, накладных выписывается тоже очень много.
Принимаем в расход оплаченный поставщику и реализованный покупателю товар? По оборотке по счету 60.2 видно кому оплатили товар. С чем ее можно сверить? Как посмотреть, что определенный товар оплачен поставщику и реализован?

[Вес`на]

если

Сообщение от Fruktik

номенклатура очень большая, накладных выписывается тоже очень много.

то вручную не отследишь

Сообщение от Fruktik

Принимаем в расход оплаченный поставщику и реализованный покупателю товар?

да

[Fruktik]

Получается, полностью доверяешь программе?

[Вес`на]

Можно выборочно проверить

[Fruktik]

У меня поэтому и возник вопрос... Что-то не учитывается в расходах. Думала, можно как-то сопоставить по счетам

[Вес`на]

Сообщение от Fruktik

Что-то не учитывается в расходах.

Fruktik, у вас УСН изначально или с ОСНО перешли?

[Fruktik]

Изначально. Только открыли ИП в ноябре. Но и в программе я тоже первый раз работаю по УСН.

[Вес`на]

Fruktik, нужно смотреть настройки программы и УП конечно. Как там прописано. Если что-то вам кажется не так, то возможно нарушена последовательность. нужно чтобы допустим в начале дня стояла оплата поставщику, отгрузка позже. Я не очень помню семерку, но у меня она нормально все брала, когда все верно настроено и проведено

[Fruktik]

Спасибо большое! Все верно. Я перепровела все поступления, всю реализацию и банк и все встало на свои места.

[Вес`на]

Отлично))) Я очень рада

[Fruktik]

Вес`на, а можно еще вопрос? Вы взносы свыше 300000 руб. платите? Или у Вас не ИП? Какой проводкой их отразить, чтобы они уменьшили налог за 2017год? Или тоже только вручную при подсчете?

[Вес`на]

Я не знаю как работает 7.7 ИП УСН. Но вобщем-то проводки точно здесь навряд ли сработают. А как у вас фиксированные в декларацию попадают? Вообще программа должна их брать из 4 раздела книги, хотя у вас вроде Д-Р. Тогда не скажу

[Fruktik]

Фиксированные в прошлом году платили наличкой. В книгу попадали на основании РКО.
Да, у нас Д-Р. Спасибо, буду пробовать вручную.

[Вес`на]

Сообщение от Fruktik

В книгу попадали на основании РКО.

по оплате. Ну и 1% должен также попасть, по оплате

[Shayk]

Сообщение от Fruktik

В книгу попадали на основании РКО.

а начисление не требовалось? только оплата?
у меня не тянутся в Кудир почему то...
запись руками вношу

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

по оплате. Ну и 1% должен также попасть, по оплате

Оплатили и в книгу доходов должны сами попадать.

Сообщение от Shayk

а начисление не требовалось? только оплата?

Я делаю начисление ручной операцией, для того, чтобы мне в оборотке было видно, оплатила, не оплатила, сколько оплатила, вдруг ошиблась и уплатила меньше, чтобы было видно. А вообще в КУДиР попадает при доходы минус расходы после оплаты, оплатили и попало в КУДиР. Это при УСН доходы минус расходы.
А вот при УСН 6% самостоятельно, конечно, не попадают, только документов Запись книги, заполняется 4 раздел, тогда оттуда и в декларацию попадает.