Раздельный учет входящего НДС

[Главбух новоиспеченная]

Всем добрый день!

Подскажите, пожалуйста, как формировать книгу покупок, если в компании ведется раздельный учет входящего НДС?
Ведем деятельность облагаемую и не облагаемую НДС, поэтому входящий НДС на 26 счете приходится делить на: 1)принимаемый к вычету и 2) на увеличивающий расходы.
Так вот, если, например, доля выручки за квартал по облагаемой НДС деятельности составила 10%, значит можно принять 10% НДС на 26 счете к вычету.
Вопрос: Как мне отразить эти 10% НДС в книге покупок? Показать все счет-фактуры в размере 10% от каждой? Или как-то по-другому?

[ptihka]

Сообщение от Главбух новоиспеченная

Всем добрый день!

Добрый вечер.

Сообщение от Главбух новоиспеченная

Вопрос: Как мне отразить эти 10% НДС в книге покупок? Показать все счет-фактуры в размере 10% от каждой?

НДС в книге покупок я отражала в размере 10% от общего НДСа входного по сч/фактуре. И так по каждому счету-фактуре.

[Главбух новоиспеченная]

Сообщение от ptihka

Добрый вечер.

НДС в книге покупок я отражала в размере 10% от общего НДСа входного по сч/фактуре. И так по каждому счету-фактуре.

Это вручную делается или как-то автоматом можно настроить в 1с?

И что делать, если объем большой и вручную нереально по каждой счф отразить 10%?

[Тигруша]

У меня одно время был НДС по ставке 0%. И мне пришлось вести раздельный учет НДС. В бухгалтерии 3.0 есть такая настройка.
В учетной политике, настройка налогов и отчетов, на закладке НДС ставите галочку "вести раздельный учет НДС" и "раздельный учет по способам учета".
У Вас у 19 счета появится новое субконто с выбором принимается к вычету/учитывается в стоимости/по ставке 0/распределяется.
По общехозяйственным расходам ставите признак распределяется.
В конце квартала создаете документ "Распределение НДС". Он доступен в регламентных операциях по НДС. После этого формируете книгу покупок.

[ptihka]

Сообщение от Главбух новоиспеченная

Это вручную делается или как-то автоматом можно настроить в 1с?

И что делать, если объем большой и вручную нереально по каждой счф отразить 10%?

Я этот учет вела в "семерке", мне программист прописывал в 1С там, где задается период формирования книги покупок клеточку, в которой я проставляла процент НДСа, который я могла принять к вычету, и тогда всё формировалось автоматом.

[MarinaAnna]

Сообщение от Главбух новоиспеченная

Ведем деятельность облагаемую и не облагаемую НДС,

ОСНО + ЕНВД ? или НДС по ставке 18% и НДС по ставке 0% ?

В любом случае, программу можно настроить так, в т.ч. и в учетной политике, чтобы НДС распределялся автоматически в процентном отношении.

[Главбух новоиспеченная]

Подскажите,

1) пытаюсь сделать распределение, а он мне пишет что надо указать статью списания для той части НДС, который не принимается к вычету (в моем примере - оставшиеся 90%).
И как мне поступить? Ведь НДС не по одной статье, это и материалы, и аренда и т.д...Как вы делали? Можно ли выбрать несколько статей?

2) после проведения документа "Распределение НДС" почему-то НДС, который к вычету - остается на 19 счете. Что надо сделать, чтобы сформировалась проводка Д68 К19?

[MarinaAnna]

Сообщение от Главбух новоиспеченная

Можно ли выбрать несколько статей?

В справочнике статей расходов либо выбираю, либо создаю сама статьи расходов. Например : Аренда - распределяемая.
И естественно для каждого расхода у меня своя статья.

Сообщение от Главбух новоиспеченная

Что надо сделать, чтобы сформировалась проводка Д68 К19?

Книгу покупок сформировать.

[Тигруша]

Главбух новоиспеченная, в бухгалтерии 3,0 есть предопределенная статья расходов "Списание НДС на расходы (По деятельности с основной системой налогообложения)". Укажите эту статью.
Вы увидите, что документ "Распределение НДС" сформирует проводки:
Дт 19 (принимается к вычету) Кт 19 (распределяется) 10%
Дт 19 (учитывается в стоимости) Кт 19 (распределяется) 90%
Дт 20 (26, 44) (статья затрат, указанная в документе поступления) Кт 19 (учитывается в стоимости) Ваши 90%
Таким образом на 19 счете останутся висеть только суммы, подлежащие к вычету.
Создаете документ "Формирование записей книги покупок". Он примет к вычету оставшиеся суммы.
А вообще, сделайте ОСВ по 19 счету с группировками:
1. Способ учета НДС;
2. Контрагенты.
Вы увидите свои суммы.