6-НДФЛ

[Вес`на]

Сообщение от Среда

т.е. в январе он удержан и уплачен

я так и поняла, поэтому в стр.70 он отражается плюсом к удержанному за 2017г

[Вес`на]

Сообщение от Irinka.feo

У меня например выплачена 30.12.2016
Дата получения дохода в виде з/пл за декабрь 2016- 31.12.2016 -правильно?
Дата исчисления и удержания налога 30.12.2016
НО! Срок перечисления 09.01.2017., поэтому в отчете за 4 кв.2016 в раздел 1 я декабрьский НДФЛ включала, а в раздел 2 нет, включаю во 2 раздел за 1 кв.2017. А в 1 раздел 1кв.2017 у меня декабря нет. Ведь так же?

у вас так, у Среды не так

[Irinka.feo]

Сообщение от Вес`на

а мы разве этот вариант рассматриваем?

Ну просто я не совсем поняла из сообщения Среды:

декабрьский НДФЛ (с декабрьской зарплаты), который проходит по второму разделу не нужно ведь включать?

какая дата удержания НДФЛ.
У меня вот тоже декабрьский НДФЛ проходит во 2 разделе за 1 кв.2017 г., хотя дата удержания -30.12.2016

[Вес`на]

Сообщение от Irinka.feo

У меня вот тоже декабрьский НДФЛ проходит во 2 разделе за 1 кв.2017 г., хотя дата удержания -30.12.2016

в этом случае вопрос об отражении декабрьского НДФЛ в 1 разделе отчета за 1кв.2017г не может возникнуть, т.к. у вас 1 раздел отчета за 4кв. 2016г ровный стр.40=стр.70

[Среда]

Сообщение от Вес`на

у тебя в 6НДФЛ за 4кв. в разделе 1 стр.70 меньше стр.40 на сумму декабрьского НДФЛ?

так точно

десятьсимволов

[Среда]

Мне просто вдруг отчего-то показалось (говорят перекреститься надо, но тут в пору свечки заупокой ставить... тех кто этот отчёт изобрёл...) что в Разделе 1 у нас должен быть только текущий год нарастающим итогом...

[Вес`на]

Тогда у тебя декабрьский получится неудержанным, т.к. его нет в 4кв. и в 1-ом тоже нет

[Среда]

Да вроде дошло...
В 2016г. у нас такого ведь не было, т.к. это было начало ))) Вот и глючит... Капец - сквозной сквозь года отчёт...

[SenioritaBonita]

Сообщение от Среда

Мне просто вдруг отчего-то показалось (говорят перекреститься надо, но тут в пору свечки заупокой ставить... тех кто этот отчёт изобрёл...) что в Разделе 1 у нас должен быть только текущий год нарастающим итогом...

Да, именно что текущий, и т.к. строчка 70 называется налог удержанный, в ней мы и показываем все, что удержали в текущем году, а удержали мы в день выплаты, значит будь это ЗП хоть за август предыдущего года, выплаченная январем, она попадает в эту строку за 1квартал.

[Светлана Дм]

как же задрали с этим НДФЛом.
я декабрьскую выплатила в январе и показала в 6-НДФЛ за 2016г стр 40 равна стр 70.
Были разъяснения , что переходящая з/п поквартальная и НДФЛ поквартальный стр 40 равна стр 70

[Копейка]

Сообщение от Светлана Дм

я декабрьскую выплатила в январе и показала в 6-НДФЛ за 2016г

если во втором разделе хоть одна дата из трёх выпрыгивает за пределы квартала, то весь блок отражается в отчете за следующий квартал

[Копейка]

Сообщение от Irinka.feo

Не, ну тут все зависит от того когда выплачена з/пл за декабрь 2016г.
У меня например выплачена 30.12.2016
Дата получения дохода в виде з/пл за декабрь 2016- 31.12.2016 -правильно?
Дата исчисления и удержания налога 30.12.2016
НО! Срок перечисления 09.01.2017., поэтому в отчете за 4 кв.2016 в раздел 1 я декабрьский НДФЛ включала, а в раздел 2 нет, включаю во 2 раздел за 1 кв.2017. А в 1 раздел 1кв.2017 у меня декабря нет. Ведь так же?

У меня так же.

[NoCHka31]

Здравствуйте, нужен ваш совет,что то совсем запуталась, 6 ндфл за 16 год закрылся с рублем недоплаты, при платеже за январь оплатила этот рубль, теперь сумма по строке 70 больше суммы по строке 40, пишит необходимо уточнить. Вот думаю убрать этот рубль вообще, и будет он где то болтаться, или зачтут они его автоматом за прошлый год, или так и подавать?

[Среда]

Сообщение от NoCHka31

6 ндфл за 16 год закрылся с рублем недоплаты,

т.е. Вы в отчёте показали не правильную сумму, которая должна быть, а на рубль меньше, потому что не доплатили его?
Значит теперь я бы показала на рубль больше.

Хотя изначально, я бы в 4кв. показала верную сумму не зависимо от оплаты.

[SenioritaBonita]

Сообщение от NoCHka31

Здравствуйте, нужен ваш совет,что то совсем запуталась, 6 ндфл за 16 год закрылся с рублем недоплаты, при платеже за январь оплатила этот рубль, теперь сумма по строке 70 больше суммы по строке 40, пишит необходимо уточнить. Вот думаю убрать этот рубль вообще, и будет он где то болтаться, или зачтут они его автоматом за прошлый год, или так и подавать?

Тут нужно смотреть в каком году вы удержали этот один рубль - день выплаты ЗП, если в 2016 (вы платили ЗП, начислили НДФЛ, и недоплатили рубль), то этот рубль должен был быть отражен в строке 070 за 2016 год, да и во 2м разделе тоже должна была быть сумма НДФЛ с этим рублем. Тогда получается вы показываете, что в 2016 году недоплатили, а в 1 квартале 2017 его по строке 070 соответственно уже отражать не нужно.

[NoCHka31]

Среда, суммы то верные, 40 строка на рубль больше 70, но опять же суммы по итогам квартала вылетают одни, а за год с учетом всех копеечек вот этот рубль и вышел. чес сказать даже и не просчитываю, что программа выдает то и оплачиваю, и как раз выдала этот рубль на оплату в январе.
SenioritaBonita, да вот я и думаю, чет я заморочилась сильно, вчера по начиталась комментариев про 70 и 40 строки, вечером уже дома думала, получается то начисления у меня проходят в отчетности за 16 год в 1 разделе, а тут за 17 как вы и сказали только во втором разделе отражаю.

[SenioritaBonita]

NoCHka31, не совсем так, за 17год во втором разделе отражать не нужно, да там и негде - там же идет сумма удержанного налога, а не сумма уплаченного. Поэтому в 17 год я даже не представляю КУДА там можно во второй раздел этот налог впихнуть. Если у вас недоплата, то скорей всего это будет видно по разделу 2 из декларации 16 года. Там сумма налога удержанного должна быть отражена полностью. И в строке 070 за 16 год тоже. Проверьте декларацию за 16 год, в какие строки он там попал.

[NoCHka31]

К примеру в годовом расчете 20ст-10000; 40ст-1300; 70ст-1299, во втором разделе все закрывается 1299р.

[ptihka]

Дублирую и сюда

ФНС пояснила, как заполнять 6-НДФЛ при выдаче отпускных в последний рабочий день года

Налоговая служба рассмотрела ситуацию, когда отпускные были выплачены 30 декабря - в последний рабочий день прошлого года, а срок уплаты НДФЛ пришелся на 9 января текущего года. В расчете 6-НДФЛ за 2016 год эта операция должна быть отражена в разделе 1 (строки 020, 040, 070). А вот в расчете за I квартал 2017 года она отражается в разделе 2, при этом:

- в строках 100 и 110 указывается 30.12.2016;

- в строке 120 - 09.01.2017;

- в строках 130 и 140 - соответствующие суммы отпускных и налога.

Документ: Письмо ФНС России от 05.04.2017 N БС-4-11/6420@

[SenioritaBonita]

ptihka, спасибо, так и сделала, я так понимаю, это относится ко всем отпускным, выплаченным в декабре, а не только уплаченным последним числом.
NoCHka31, странно, что у вас 2 разделы строки 40 не совпадают со строкой 070 1 раздела, ведь там показывается один и тот же удержанный налог. То есть сумма по строке 070 за год должна по-хорошему совпадать с суммами по строке 040 за все 4 квартала, за исключением случаев, описанных выше, когда срок уплаты налога попадает на январь, и сумма соответственно попадает в 1 квартал, 2 раздел 17 года. Но это не ваш случай, надо рыть все 2 разделы отчетов за 4 квартала, и смотреть, в каком упустили рубль.