Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.12.2008
Сообщений: 700
Спасибо: 34
|
![]()
Организация на ОСНО. Продаем медицинские товары и, одновременно, оказываем (немного) услуги по их доставке . Услуги облагаются НДС, а товары - нет (на них льгота, Без НДС). Имеем раздельный учет. УСНО не хотим, ибо имеем валютные операции, участвуем в госзакупках. Подтверждаем ежеквартально в ИФНС льготируемые операции огромным комплектом документов. Есть мнение, что нужно перейти на УСНО, а, дескать, немногие (1-2 % ) операции по услугам, даже если требуется выставление СФ – делать с НДС и платить начисленный НДС. Есть ли порог раздельного учета в данном случае? Помнится о неких 5 %. Он применим тут? И что это даст кроме облегчения учета? НДС все равно же платить. И вопрос по 1С БП 3. Не знаю, как сделать, чтобы автоматом ставилась ставка (БЕЗ или 18) в зависимости от договора – в Платежках, и накладных. И, вообще, интересно мнение коллег по совмещению таких видов деятельности. Спасибо.
__________________
Спасибо за.... вопрос! Обдумывая ответ, я и сам многое понял.... |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Scio me nihil scire
Регистрация: 29.11.2013
Сообщений: 13,270
Спасибо: 2,647
|
![]()
5% - применяется при раздельном учете по льготируемым позициям т.е ст. 149 НК РФ.
Смысл в том, что весь входящий НДС, который относится к деятельности и с НДС и без НДС вы обязаны делить и вычет берете только в той пропорции, которая относится к деятельности с 18% НДС. Остальное включаете в стоимость. Если в 5% укладываетесь, то можете не делить входящий НДС. В случае, если на УСН выставляете счет-фактуру и уплачиваете НДС, то ваш Покупатель все равно не имеет права на вычет. Получается, что подставите Покупателя и заплатите 18% в бюджет. Может рассмотреть вариант две Компании, одна торговая и другая доставка. Будете у нее покупать транспортные услуги по агентскому договору, например. В 1С настройки ставки НДС идут на уровне Номенклатуры т.е что укажите там, то по умолчанию будет подтягиваться. И указываем то, что чаще используем. Если, например, чаще в документы надо 18%, то ставим эту ставку в настройках, а когда по этой же позиции будет без НДС, то в ручном режиме в документе выбираем нужную аналитику. |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | dim3740 (10.04.2017) |
![]() |
#3 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.12.2008
Сообщений: 700
Спасибо: 34
|
![]()
Насчет 5 % Вы мне напомнили, спасибо... Да, это не для меня. Что покупатель не имеет права на вычет - не знал. Может быть и так, но нам не до его проблем.... Свои бы решить))) Пару компаний - классика!, но собственники не хотят. А по 1С ... помнится в 7.7 НДС был на уровне договоров, вот и пробила настальгия:
![]()
__________________
Спасибо за.... вопрос! Обдумывая ответ, я и сам многое понял.... |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
![]()
если вы про договоры поставщиков, то в договоре есть возможность выбора с НДС договор или без
__________________
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 19.12.2008
Сообщений: 700
Спасибо: 34
|
![]()
Налоговая своим письмом ФНС России от 26.01.17 №ЕД-4-15/1281@. несколько упорядочила порядок подтверждения льгот по НДС, указываемых в разделе 7 декларации. У меня, это медицинские товары. До этого, запрашивала и договора, и реестры, и т.п. каждый раз но-новому.... Сегодня пришло требование по 1 кв. Пришлось быстренько написать обработку к 1С для автоформирования ответа.
http://www.glavbyh.ru/showpost.php?p=1163574&postcount=14
__________________
Спасибо за.... вопрос! Обдумывая ответ, я и сам многое понял.... |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|