восстановление расходов

[Тима]

Здравствуйте! Скажите пожалуйста я правильно понимаю.... Такая ситуация.. Мы сдаем в аренду часть помещения, а охраняется магазин полностью. Мы своим субарендаторам выставляем счет за охрану 2800= в месяц, а сами за охрану платим 6000=. Проводки я правильно делаю, ведь это восстановление расхода???
Д 51 - К 76 2800= поступила оплата за охрану (нам)
Д 76 - К 44 2800= восстановл расходов??

[Вес`на]

Сообщение от Тима

это восстановление расхода???

нет это ваш доход, т.к. компенсация расходов по охране это ваша реализация.
Т.е. с поставщиком у вас проводка по акту Д44(26,20) К60(76), по оплате Д60(76) К51. С субарендатором по акту Д90 К62, по оплате Д51 К62.

[Тима]

Вес`на, а я посчитала, что это расходы, ведь мы когда оплатили за охрану 6000=, 2800= то нам субарендаторы вернули(так сказать)... почему реализация???? я посчитала что это компенсация услуг по охране.

[Вес`на]

Сообщение от Тима

я посчитала, что это расходы, ведь мы когда оплатили за охрану 6000=, 2800= то нам субарендаторы вернули

6000= вы учитываете в расходах, 2800= в доходах.

[Тима]

Вес`на, т.е. нам лучше договор аренды переделать(я думаю)??? И включить в стоимость аренды и услуги по охране и отопление. Все же я растерялась... тогда получается, что и в доход по УСН я должна эту сумму включить?

[Вес`на]

Сообщение от Тима

тогда получается, что и в доход по УСН я должна эту сумму включить?

именно об этом я и и говорю.

Сообщение от Тима

т.е. нам лучше договор аренды переделать(я думаю)??? И включить в стоимость аренды и услуги по охране и отопление

с кем? С субарендатором? А смысл? У вас что так, что эдак и охрана и отопление - доход

[Тима]

Вес`на, понятно