Контрагент имеет признаки недобросовестности и пересчет НДС

[Чумработница]

Добрый день, уважаемые коллеги, дело очень неприятное.
Ситуация такова, вызвали в налоговую на комиссию, где «информировали», что один из наших поставщиков имеет признаки недобросовестного налогоплательщика и фирмы однодневки. Работаем с ними с 2015 года, первичка вся правильная – договора, акты выполненных работ, счета-фактуры. При заключении договора контрагент был «осмотрительно проверен» в соответствии с указаниями и рекомендациями. На официальном ресурсе от налоговой написано, что с фирмой и сейчас все в порядке.

Тем не менее, за 2-й квартал 2017 года нас просят сдать уточненную декларацию по НДС и доплатить порядка 500 тыс.руб. , мол де наши контрагенты подали нулевую декларацию по НДС, поэтому мы не можем включать их счета-фактуры в свою декларацию.

В связи с этим вопрос, в каком порядке налогоплательщик признается недобросовестным? Выносится судебное решение или как-то иначе? На основании чего мы должны делать перерасчет у себя?
Если контрагент нарушил закон, и это будет официально доказано, конечно придется доплачивать, но не на основании же того, что мне в компьютере налоговой показали так называемый «светофор»? Я сама таких светофоров нарисую сто штук.
На руки выдали протокол, не на бланке налоговой, без какой-либо печати.
Может у кого был подобный опыт? Поделитесь соображениями.
Спасибо.

[Б_С_К]

Сообщение от Чумработница

Может у кого был подобный опыт? Поделитесь соображениями.

Да сплошь и рядом такие ситуации... Пока не доказано в суде что это фирма однодневка, то это всего лишь предположения. Если Вы с ними на самом деле работали а не фиктивно, то Вам опасаться не чего. Всё это можно доказать.
А их предложения это ерунда, но готовьтесь к тому что нервы и время они вам сильно попортят...

[Entry]

Это обязанность ИФНС доказывать, что они недобросовестные, а не ваша.
Если все документы в наличии, то ничего не уточняйте.
А есть всякие проверки типа отчитался контрагент по СФ или нет.
Сейчас у всех операторов такие проверки есть. Не проверяли так?

[АннаН]

А Вы с контрагентом говорили об этом? не уточняли почему он сдал нулевую декларацию?
для вас это было откровение в налоговой, что он сдал такую декларацию или вы знаете, что он такой?

Уточнять я бы точно ничего не стала вот так просто, тем более что камералка по 2-му кварталу уже давно кончилась. Но выяснить бы стоило, что да как, да почему. Особенно если дальше с ним работать собираетесь.

[Среда]

Я отвечала примерно так:
С данным контрагентом мы так же сотрудничали в 2015-2016 годах. Контрагент является действующим и по сегодняшний день, не находится в стадии ликвидации или реорганизации и не отмечен как неблагонадёжный ни в одном из сервисов проверки контрагентов, в т.ч. и на сайте ФНС.
Нам не известно, по какой причине в ФНС содержится информация об отсутствии сч/ф №16 в отчётности контрагента. Имела ли место ошибка контрагента или программного обеспечения.
Просим данный вопрос решить непосредственно с контрагентом ООО «***», поскольку если для нас, как для покупателя, принятие указанной сч/ф является законным правом, то для ООО «***», как для продавца – обязанностью. Не принимая данную сч/ф к учёту ООО «***» занижает свою налоговую базу и соответственно налог к уплате.

[АннаН]

я так поняла, что они ответа никакого и не просят, это был просто "дружеский" совет сдать уточненку, раз протокол никакой не дали под роспись, требования не присылали
Чумработница, вас в налоговую вызывали как, требованием или чем?

[Вес`на]

Сообщение от Чумработница

мол де наши контрагенты подали нулевую декларацию по НДС, поэтому мы не можем включать их счета-фактуры в свою декларацию.

подали они или им налорги обнулили? Теперь ещё появилась практика присылать квитанцию о приеме, но не вводить декларацию. Извещения о вводе не дождешься, а по дозвону говорят что декларация не принята. Свяжитесь с контрагентом

[Чумработница]

Добрый день, дорогие коллеги.
Прошу простить меня, что не появлялась в теме. Так сложилось, не могла.

Всем спасибо за дельные советы.

Вызывали с помощью уведомления, присланного через обратную связь с налоговой.

С контрагентом созванивались. там ответили, что у их налоговой к ним претензий нет, выслали нам скан с ресурса "Проверка контрагента", документ называется "Отчет о проявлении должной осмотрительности по ООО ..." Там во всех колонках - не был, не участвовал, не привлекался.

На ответ налоговая дала 2 недели, которые истекают завтра.
В ответе воспользуюсь формулировками любезно предоставленные Средой.
Жду директора, будем вместе писать наш ответ Чемберлену.
Еще раз благодарю.

[MarinaAnna]

Чумработница, Потом, сообщите нам, чем дело закончилось.

[Просто человек]

Чумработница, что то мудрит ваш поставщик. Была похожая ситуация у нас. Естественно в любом сервисе проверки контрагентов помоченная компания будет чистая.

[Просто человек]

Чумработница, я бы подстраховался и повторно запросил документы подтверждающие вашу осмотрительность. Поставщик вам поставляет товар или оказывает услуги?

[Вес`на]

Сообщение от Просто человек

Естественно в любом сервисе проверки контрагентов помоченная компания будет чистая.

почему естественно?

[Просто человек]

Вес`на, потому что пока такая компания работает у нее все в порядке. Люди за услуги таких компаний деньги платят. Эти компании в обычном сервисе проверки будут такими же как и остальные. Поэтому я и предложил ТС повторно запросить список документов для проверки на добросовестность. Причем список запросить не просто ИНН, Устав, ОГРН - а расширенный.

[glad]

Сообщение от Вес`на

подали они или им налорги обнулили?

и у нас такое было- декларацию контрагента обнулили.. в налоговой вежливо попросили прислать сканы документов в ответ на требование... пока сканы...

п.с.: они вообще как-то странно просто ПРОСЯТ сдать уточнёнку, выяснить с контрагентом, чтоб тот отчитался и бла бла.. когда налоговая просит , а не требует -это уже странно,... есть-ли у неё право снять вычеты?.. похоже, что нет, но связываться как-то не хочется.....

[АннаН]

Balyakina, прав пока нет, хотя кто знает что будет дальше
Но душу вынут это точно

[Чумработница]

Спасибо, друзья за проявленный интерес к этому вопросу

Просто человек, организация предоставляет нам услуги, вы наверно правы, мудрят они. А кто из нас не мудрит в меру своей умудренности?
Повторный расширенный комплект запросили сразу же, они выслали.

Balyakina, старожилы форума напомнили мне, (за что им отдельное спасибо), что сроки камералки по 2-му кварталу истекли, они просят уточненку, для того, чтобы продлить эти сроки, он будет считаться с момента подачи уточненки.
Они просили по телефону сообщить о принятом решении, но с какой стати я буду общаться с налоговой по телефону, для этого они сами придумали свои каналы связи. Поэтому ответ послала по этим самым каналам связи, со своим исходящим и ссылкой на протокол Б/Н от такого-то числа.

В ответе написали, что осмотрительность проявляли, в декларации ошибок не нашли, благодарили ФНС за информирование, обещали впредь быть еще осмотрительней, а со злополучным ООО сотрудничество прекратить.
Пока молчат. ТЬ-ТЬ-ТЬ!
Непременно напишу, чем закончилось.
Еще раз всем спасибо.

[все просто]

добрый день! расскажите что у вас сложилось с этой историей? у нас сейчас точно такая же тема!

[Бухгалтерша]

У меня сейчас пришло требование НДС по 3 кв.2017 о том, что у контрагента нет в книге продаж, отраженного у нас в книге покупок, счета-фактуры.
Пока отправила в налоговую все, что мне было прислано контрагентом: листы декларации, вырезка из файла, книга продаж контрагента с нашими данными.
Тоже жду продолжения.

[все просто]

Сообщение от Бухгалтерша

У меня сейчас пришло требование НДС по 3 кв.2017 о том, что у контрагента нет в книге продаж, отраженного у нас в книге покупок, счета-фактуры.
Пока отправила в налоговую все, что мне было прислано контрагентом: листы декларации, вырезка из файла, книга продаж контрагента с нашими данными.
Тоже жду продолжения.

вот и у меня так же..контрагент говорит что декларацию подал но ее не приняли!

[Чумработница]

Сообщение от все просто

добрый день! расскажите что у вас сложилось с этой историей? у нас сейчас точно такая же тема!

Наша история закончилась плачевно.
Были затребованы документы для проверки за предыдущие годы, их предоставили. Далее директор был вызван на "собеседование".
Короче, он сдался и не стал бодаться дальше, сч-фактуры не приняли к зачету, доплатили НДС, с организацией больше не сотрудничаем.