проблемы с НДС :(

[Аланда]

Сообщение от OMEGA-DV

должен быть подтверждён документально?

Да,иначе вы ничем не сможете убедить налоговые органы(если ,конечно ,это понадобится при проверке документов),что не перенесли вычет на другой налоговый период просто потому,что вам так захотелось(так удобнее или выгоднее с точки зрения уплаты НДС в бюджет).ИМХО

Сообщение от OMEGA-DV

Каким образом это можно отразить (если нет почтовых документов)?
Каков может быть необходимый и достаточный минимум действий?!!

На форуме есть несколько тем,где предлагались варианты,например, прилагать почтовый конверт,сделать запись в журнале регистрации входящей корреспонденции(если ,конечно,таковой есть). Поищите,может быть найдете еще варианты.

Сообщение от OMEGA-DV

А при отсутствия возможности подтвердить этот факт документально,
проведение такой Счёт-фактуры - не правомерно?

Провести счет-фактуру вы можете, только смотря в каком периоде.Можете подтвердить позднее получение документально-принимайте,когда получили.Не можете (или просто забыли ввести вовремя)-вводите периодом выставления счета-фактуры и делайте уточненную декларацию(если к этому времени уже ее сдали).ИМХО

[Кирилл]

Сообщение от ИринаВлад

Kerry, конечно в след. квартале меньше заплатите и все

Сомневаюсь)))))))
Если вы заявили в декларации 10 рублей, то заплатить надо 10, независимо от того, сколько вы заплатили в предыдущем налоговом периоде. А если в предыдущей декларации вы заявили 8, но заплатили 10, то нужно подавать в налоговую письмо о зачете налога по 78 статье НК.

[Кирилл]

Сообщение от OMEGA-DV

Следует, ли из этого, что факт получения Счёт-фактуры в следующем налоговом периоде, должен быть подтверждён документально?
Каким образом это можно отразить (если нет почтовых документов)?
Каков может быть необходимый и достаточный минимум действий?!!
А при отсутствия возможности подтвердить этот факт документально,
проведение такой Счёт-фактуры - не правомерно?

Вот по этому поводу вам особенно беспокоиться не стоит - просто зарегестрируйте в журнале входящей корреспонденции дату у секретаря, и все. Хотя, конечно, как документальное подтверждение дата почтового конверта - оно надежнее.

[OMEGA-DV]

Сообщение от Кирилл

Вот по этому поводу вам особенно беспокоиться не стоит - просто зарегестрируйте в журнале входящей корреспонденции дату у секретаря, и все. Хотя, конечно, как документальное подтверждение дата почтового конверта - оно надежнее.

На ТОВАРНОЙ НАКЛАДНОЙ - в графе Грузополучатель, стоит:
Директор; Подпись; Расшифровка подписи (его рукой!)
Дата 04 Апреля 2008 г. (его рукой)
и синяя печать.
Из чего явствует, что документы, вместе со Счёт-фактурой, были получены во-втором квартале, а не в третьем?!! (Хотя на Счёт-фактуре, мы ни какие подписи не ставим!)
И что, теперь это фатальная неизбежность, не признать факт получения Счёт-фактуры в 3 квартале.

[Кирилл]

Сообщение от OMEGA-DV

На ТОВАРНОЙ НАКЛАДНОЙ - в графе Грузополучатель, стоит:
Директор; Подпись; Расшифровка подписи (его рукой!)
Дата 04 Апреля 2008 г. (его рукой)
и синяя печать.
Из чего явствует, что документы, вместе со Счёт-фактурой, были получены во-втором квартале, а не в третьем?!! (Хотя на Счёт-фактуре, мы ни какие подписи не ставим!)
И что, теперь это фатальная неизбежность, не признать факт получения Счёт-фактуры в 3 квартале.

Ну так то на товарной накладной, а счет фактуру могли же по факту передать позже. Так что, думаю, ничего страшного. Зарегестрируйте счет фактуру как входящий документ у секретаря, поставив дату позже.

[OMEGA-DV]

Сообщение от Аланда

Да,иначе вы ничем не сможете убедить налоговые органы(если ,конечно ,это понадобится при проверке документов),что не перенесли вычет на другой налоговый период просто потому,что вам так захотелось(так удобнее или выгоднее с точки зрения уплаты НДС в бюджет).ИМХО
А что, НДСникам ещё что-то останется проверять, если не это?

Провести счет-фактуру вы можете, только смотря в каком периоде.Можете подтвердить позднее получение документально-принимайте,когда получили.Не можете (или просто забыли ввести вовремя)-вводите периодом выставления счета-фактуры и делайте уточненную декларацию(если к этому времени уже ее сдали).ИМХО

За второй квартал? Да, как ни странно, но за второй квартал я уже сдал Декларацию!

Если я, всё-таки провожу, эти "чёртовы" Счета-фактуры за второй квартал во-втором квартале,
Я МОГУ, при этом, НДС оставить на 19 счёте - они при этом не попадают в КНИГУ ПОКУПОК - сальдо по 19 счёту будет ДЕБЕТОВОЕ.
Как это отразиться в ОБОРОТНО-САЛЬДОВОЙ ВЕДОМОСТИ?
Ни как? Ни каких изменений, кроме 19 счёта я не увижу?
Ну понятно, что эти материалы окажутся на 10.1!
Но Счёт 68.2 - останется без изменений!
В декларации по НДС - РАЗВЕ ПРОИЗОЙДУТ какие-либо ИЗМЕНЕНИЯ?!!
А если нет, то зачем подавать "уточнёнку", если она будет такая-же как первичная Декларация?
Вот только при этом я не понимаю, если Счета-фактуры, не попадают в Книгу покупок, то куда они попадают? Где они при этом "болтаются"? И как, и когда они туда попадут? В 3 квартале? Когда я и проведу с 19 на Дт 68.2???

Да, но ещё в "БАЛАНСЕ" ЗАПАСЫ объявятся (изменяться). Но баланс ни кто не проверяет? Он "их" не интересует?!!

Или у меня не правильное "видение"? Или я ни чего не соображаю???

[Aleksa_81]

Если вы не сдавали декларацию первую, то вы просто ее переделайте и сдайте в общем порядке без всякого письма.

Если вы имеете в виду письмо про зачет переплаты, то да в произвольной форме, на имя налоговой инспекции, прошу зачеть переплату по НДС в счет следующих расчетов по НДС. Это необязательно делать, но на всякий случай. Я считаю, чем больше бумажек снесешь в налрговую, тем лучше

[Кирилл]

Сообщение от Aleksa_81

Если вы не сдавали декларацию первую, то вы просто ее переделайте и сдайте в общем порядке без всякого письма.

Если вы имеете в виду письмо про зачет переплаты, то да в произвольной форме, на имя налоговой инспекции, прошу зачеть переплату по НДС в счет следующих расчетов по НДС. Это необязательно делать, но на всякий случай. Я считаю, чем больше бумажек снесешь в налрговую, тем лучше

Aleksa_81,
я считаю, что это не необязательно делать, это нужно делать. В силу положений 78, 79 статей НК - это целый раздел по процедуре излишне уплаченных налогов.

[Кирилл]

OMEGA-DV, спокойней.

Сформулируйте вопрос поточней, не кипятитесь, постараемся помочь.:smile:

[yuriy1977]

Сообщение от OMEGA-DV

За второй квартал? Да, как ни странно, но за второй квартал я уже сдал Декларацию!

Если я, всё-таки провожу, эти "чёртовы" Счета-фактуры за второй квартал во-втором квартале,
Я МОГУ, при этом, НДС оставить на 19 счёте - они при этом не попадают в КНИГУ ПОКУПОК - сальдо по 19 счёту будет ДЕБЕТОВОЕ.
Как это отразиться в ОБОРОТНО-САЛЬДОВОЙ ВЕДОМОСТИ?
Ни как? Ни каких изменений, кроме 19 счёта я не увижу?
Ну понятно, что эти материалы окажутся на 10.1!
Но Счёт 68.2 - останется без изменений!
В декларации по НДС - РАЗВЕ ПРОИЗОЙДУТ какие-либо ИЗМЕНЕНИЯ?!!
А если нет, то зачем подавать "уточнёнку", если она будет такая-же как первичная Декларация?
Вот только при этом я не понимаю, если Счета-фактуры, не попадают в Книгу покупок, то куда они попадают? Где они при этом "болтаются"? И как, и когда они туда попадут? В 3 квартале? Когда я и проведу с 19 на Дт 68.2???

Да, но ещё в "БАЛАНСЕ" ЗАПАСЫ объявятся (изменяться). Но баланс ни кто не проверяет? Он "их" не интересует?!!

Или у меня не правильное "видение"? Или я ни чего не соображаю???

У многих бухгалтеров такое мнение как у Вас.
Но лично мое мнение и Минфина что решение по вычету НДС находится не в компетенции бухгалтера!И самостоятельные не имеющие документальнои поддержки деиствия иногда бывают очень чреваты!
По моему мнению проще сдать уточненку!ИМХО....

[OMEGA-DV]

Сообщение от yuriy1977

У многих бухгалтеров такое мнение как у Вас.
Но лично мое мнение и Минфина что решение по вычету НДС находится не в компетенции бухгалтера!И самостоятельные не имеющие документальнои поддержки деиствия иногда бывают очень чреваты!
По моему мнению проще сдать уточненку!ИМХО....

Вы ещё напишите:
Плох ЗАКОН - но ЗАКОН!
И подпись поставьте: А. Линкольн

"По моему мнению проще сдать уточненку!ИМХО...."
Записавшись на камеральную проверку, как на приём к врачу...........

Вы Солженицына читали? Как формировался "ГУЛАГ"?
Туда 99% самостоятельно приходили, как бараны, что бы их долго не искали, и "органы" не "мучались". Так баранов, без кавычек, и то ведут.
Плох ЗАКОН - но ЗАКОН!

[Кирилл]

OMEGA-DV,
если у Вас есть какие-то возражения по делу, говорите.

Не надо приплетать Солженицина, Линкольна и марсиан. У нас бухгалтерский форум, где разговаривают коллеги, уважая друг друга, а не место для перепалки.

Далее все возражения в таком стиле буду удалять.

[yuriy1977]

Сообщение от OMEGA-DV

Вы ещё напишите:
Плох ЗАКОН - но ЗАКОН!
И подпись поставьте: А. Линкольн

"По моему мнению проще сдать уточненку!ИМХО...."
Записавшись на камеральную проверку, как на приём к врачу...........

Вы Солженицына читали? Как формировался "ГУЛАГ"?
Туда 99% самостоятельно приходили, как бараны, что бы их долго не искали, и "органы" не "мучались". Так баранов, без кавычек, и то ведут.
Плох ЗАКОН - но ЗАКОН!

Ну в чем же тогда проблема, если Вы уверены в своих действиях? То только в путь! Здесь поищите - на форуме есть ветка, где за неуплату НДС в размере 40000 руб.(не такая уж и большая сумма,для сравнения у нас НДС обычно порядка 800 тыс.руб), на человека завели уголовное дело за мошенничество! Так что если Вы уверены, то действуйте!