Несоответствие данных в бухгалтерском балансе за предыдущий год

[ЛюдмилаИАП]

Здравствуйте.
Возникла проблема при формировании баланса за 2017 год. Данные за 2016 год по какой то причине изменились и не соответствуют с предыдущим балансом примерно на 11000 руб.
После того как отчитались за 2016 год, больше в него не лазили, год закрыт.
А теперь программа считает по другому.
Я сделала скриншоты где видно что в активе и пасиве суммы разняца.
И если в этих графах стало меньше, то в графе "Расходы на обычную деятельность стало на 11000 больше.

В обортно сальдовой ведомости всё порядке, красных цифр нет, оба года закрылись нормально.

В чём может быть причина?
Каким образом получается что в начале 2017 года баланс за 2016 программа составила с одними цифрами, а в начале 2018 года баланс за 2016 уже другие цифры?.

Я ради интереса сформировала новый отчёт за 2016 год, и он уже с новыми цифрами.

Заранее благодарна за вашу помощь.

[Вес`на]

Сообщение от ЛюдмилаИАП

В обортно сальдовой ведомости всё порядке

а распечатанная ОСВ за 2016 год когда формировали баланс есть? Если есть сверьте. А ещё может быть так, что баланс сформировали, после что-то изменили а переформировать баланс забыли.

Сообщение от ЛюдмилаИАП

Я ради интереса сформировала новый отчёт за 2016 год, и он уже с новыми цифрами.

естественно с новыми, оборотка новая

[ЛюдмилаИАП]

К сожалению ОСВ за 2016 год нет в распечатанном виде.
Вспомнить меняли что либо или нет, уже не получится.
Год был тяжелым))
Как быть сейчас?
Сдать корректировку вместе с балансом за 2017 год?

[Вес`на]

Сообщение от ЛюдмилаИАП

Как быть сейчас?
Сдать корректировку вместе с балансом за 2017 год?

я бы не стала отправлять корректировку. Исправила бы вручную в балансе 2017 года цифры за 2016 год на те что были сданы. Но не скажу что это правильный подход

[AlexVX]

Может быть в 2016 году использовалась другая форма баланса.

Если сохранился в программе отчет за прошлый год, можно посмотреть расшифровку строк 1230 "Финансовые и другие оборотные активы" и 1370 "Капитал и резервы" - именно по ним имеются расхождения. А потом сравнить с расшифровкой этих строк в новом отчете.

А что делать - присоединяюсь к совету Весны.

[glad]

Сообщение от Вес`на

я бы не стала отправлять корректировку.

Баланс не корректируется (если речь идёт об уточнёнке)

[ЛюдмилаИАП]

Нашла на просторах интернета, цитирую:
"Если ошибка несущественная, то сданная в налоговую бухгалтерская отчетность не пересдается, а выявленные ошибки исправляются в текущем отчетном периоде.

Те организации, которые имеют право применять упрощенный бухучет, вправе даже при существенной ошибке в отчетности ее не пересдавать, а саму ошибку исправлять в месяце выявления"

Как думаете наш вариант можно отнести к тому что здесь написано?
Мы работаем на УСН доходы

[glad]

Сообщение от ЛюдмилаИАП

Как думаете наш вариант можно отнести к тому что здесь написано?

оставьте как есть , откорректируйте по предыдущему балансу остатки на начало и всё.

[ЛюдмилаИАП]

Значит в ручную исправлю как было в балансе за 2016 год.
И сдаю.
Правильно?

[Entry]

По закону о БУ ошибки исправляются в учете в том периоде, когда они обнаружены.
Но у вас не ошибка в учете, а ошибка в заполнении формы.
По правилам нет уточненки бухгалтерской отчетности, а по факту ее и сдают и просят в ИФНС. В 1С есть вид "корректировка" для бух отчетности.
Сделайте ОСВ по счету затратному по месяцам за 16г и посмотрите по статьям затрат, что у вас на 10,5тыс там. И еще вид в НУ в отдельную колонку выведите.

В исходной отчетности были какие-то активы, которые потом списали на расходы.
Соответственно, уменьшились активы и капитал в балансе. Увеличились расходы и стала меньше чистая прибыль в ОФР. Налог не изменился, значит расходы не принимаемые в НУ т.к 10,5т х 20% = 2,1т.

Надо сделать корректировочную бух отчетность и сдать в ИФНС, иначе придется помнить все года про эту правку и везде ее учитывать в т.ч по 17 году.
Этот метод подходит, если не было дивидендов за 16г и аудиторского заключения.

[Вес`на]

Сообщение от Balyakina

Баланс не корректируется (если речь идёт об уточнёнке)

корректируется, и налорги его спокойненько принимают. Я в прошлом году отправляла корректировку

[glad]

Сообщение от Вес`на корректируется, и налорги его спокойненько принимают. Я в прошлом году отправляла корректировку По правилам нет уточненки бухгалтерской отчетности, а по факту ее и сдают и просят в ИФНС. просто я работаю по правилам)))))))..

[Вес`на]

Сообщение от Balyakina просто я работаю по правилам))))))).. уникум просто

[Вес`на]

Сообщение от Balyakina

это по этим правилам ты предлагаешь ИПешнику доходы не показывать? Отличные правила

[glad]

Сообщение от Вес`на про бух.отчётность был сарказм)))....., знала, что ты не поймёшь.... а по ИП-ку интересно порассуждать...

[Вес`на]

Сообщение от Balyakina

про бух.отчётность был сарказм)))....., знала, что ты не поймёшь....

кстати. Я сдаю корректировки, но только если обнаруживаю ошибки до срока сдачи баланса. После срока нет, только правки текущим периодом

[Entry]

Balyakina, а как конкретно Вы предлагаете в учете эту ошибку исправить по правилам?
Вручную заполнить колонку 2016г, как было в отчетности уже за 2017г - ок.
Но нераспределенная прибыль же не сходится с прошлым годом по отчетности на 10,5 т.к этих расходов нет в 2017г.
Т.е исходящее сальдо в 2016г + обороты 2017г не равно результату на 84 счете по бух отчетности на текущий момент.
Откуда взять эти расходы и где их показать, чтобы выровнить результат?

[glad]

Entry, предллагала исправить в ручную остатки на начало 2017г.
А что там не сойдётся? На 31.12.17г. остатки встанут верными, уже с учётом этих 10,5тр. Или что-то не понимаю?

[Entry]

Естественно, что все не сойдется в 17г т.к не хватает в нераспределнной прибыли 10,5т входящей и ее никто проводками не показывал в 17г и не покажет т.к взять неоткуда. Все проводки прошли в 16г.
Тогда и 17г надо руками и вручную по всем графам это учитывать, а потом еще все года, пока не скроется из виду этот период 16г и 17г каждый раз переносить вручную эти правки.

Возьмите отчетность на сканах старую за 16г, перенесите в новую за 17г в графу 16г и сверьте показатели 16г и 17г перекрестные между Балансом и ОФР.

[glad]

Сообщение от Entry

Естественно, что все не сойдется в 17г т.к не хватает в нераспределнной прибыли 10,5т входящей и ее никто проводками не показывал в 17г и не покажет т.к взять неоткуда. Все проводки прошли в 16г.

ну онаж нарастающим итогом идёт... счет 84 накопительный ..

Тогда и 17г надо руками и вручную по всем графам это учитывать, а потом еще все года, пока не скроется из виду этот период 16г и 17г каждый раз переносить вручную эти правки.

ну на 31.12.2016г. однозначно.. а если и форма там менялась -то возможно...
возможно проще сдать уточнёнку раз налоговая принимает.

ОФР.

это что?