Комиссия

[Анdрей]

Добрый сдень и женщин с праздником 8 Марта! Хотел спросить. ООО занимается деятельностью такси есть свои авто и также отдает заказы на другие авто. Со своими авто понятно, а вот другие-деньги приходят на расчетный счет в полном объеме и комиссия только 5 % с заказа. Остальные деньги отправляются клиенту. УСН 6%

Не возникнет ли у налоговой вопросов по движению на расчетном счете?

[ptihka]

Сообщение от Анdрей

Добрый сдень и женщин с праздником 8 Марта! Хотел спросить. ООО занимается деятельностью такси есть свои авто и также отдает заказы на другие авто. Со своими авто понятно, а вот другие-деньги приходят на расчетный счет в полном объеме и комиссия только 5 % с заказа. Остальные деньги отправляются клиенту. УСН 6%

Не возникнет ли у налоговой вопросов по движению на расчетном счете?

Спасибо за поздравление.
У Вас на эти 5% договор есть? Если там прописано про вознаграждение 5%, то беспокоится не о чем. Нужно только отчет комиссионера иметь для подтверждения и акт. У ИФНС будут вопросы, потом и ответите, что работаете согласно договора.

[Анdрей]

Договор есть. А акты об оказании услуг кто должен подписывать, если деньги приходят на расч.сч от поставщиков нам, а услуги оказывают сторонние физ лица и ИП

[Вес`на]

У вас акт только на свое агентское вознаграждение 5%. Это ваша реализация. Все, что приходит помимо этого относите на 76 счет, никакие акты не оформляете

[Lisa-Mari]

Подскажите, как верно. В декабре 2016 года была банком списана комиссия, отнесена на 91.02. А в январе часть вернули, так как списали ошибочно. Как провести? Я сделала проводку на 91.01, в отчете о прибылях и убытках эта сумма становится в строку прочие доходы. Это верно?

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

Это верно?

это верно

[Lisa-Mari]

Сообщение от Вес`на

это верно

Спасибо! Но для налогового учета это ведь не доход? Только для бух.учета?

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

Но для налогового учета это ведь не доход?

доход. Первоначальная комиссия включена в расходы по налогу на прибыль. Возврат излишне удержанной комиссии налогооблагаемый доход

[Lisa-Mari]

Сообщение от Вес`на

доход. Первоначальная комиссия включена в расходы по налогу на прибыль. Возврат излишне удержанной комиссии налогооблагаемый доход

У нас УСН доходы минус расходы. Но мы их не включали в расходы или это не принципиально? Все равно берем в налогооблагаемый доход?

[Вес`на]

Сообщение от Lisa-Mari

У нас УСН доходы минус расходы. Но мы их не включали в расходы

если в расход не включали, то и дохода нет.

[Lisa-Mari]

Сообщение от Вес`на

если в расход не включали, то и дохода нет.

Получилось, что в декабре фирму открыли и были движения по р/с только эта комиссия и мы сдали декларацию с нулями, не показывая эти расходы в убыток.