Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
27.10.2008, 16:43 | #1 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 08.06.2008
Адрес: Уфа
Возраст: 39
Сообщений: 287
Спасибо: 0
|
Закрытие месяца когда есть расходы, но нет доходов
Не делается закрытие месяца, так как в августе не было выручки от оказания услуг. Организация занимается оказанием услуг по обучению танцев. В августе все были на каникулах, преподаватели в отпуске. Расходы были - начисление отпускных, зарплаты обслуживающему персонала, хоз.расходы.
Нет базы для распределения расходов (счет 26). Подскажите как закрыть месяц! |
29.10.2008, 17:16 | #3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.08.2008
Возраст: 40
Сообщений: 157
Спасибо: 0
|
Ответ: Закрытие месяца когда есть расходы, но нет доходов
у меня тоже не закрывало. Перепробовала все и в итоге закрыла ручной проводкой. Когда появился доход закрываться стало буз проблем
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
29.10.2008, 17:19 | #6 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.08.2008
Возраст: 40
Сообщений: 157
Спасибо: 0
|
Ответ: Закрытие месяца когда есть расходы, но нет доходов
я просто провела закрытие месяца даже с ее "Руганием" и сформировала проводку по закрытию 26, т.к. остальное закрывалось.
|
29.10.2008, 17:21 | #8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.08.2008
Возраст: 40
Сообщений: 157
Спасибо: 0
|
Ответ: Закрытие месяца когда есть расходы, но нет доходов
закрывала на 91,2
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
29.10.2008, 18:21 | #11 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Ответ: Закрытие месяца когда есть расходы, но нет доходов
а куда вы потом эти расходы будете списывать с 97?
|
29.10.2008, 18:31 | #14 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 08.06.2008
Адрес: Уфа
Возраст: 39
Сообщений: 287
Спасибо: 0
|
Ответ: Закрытие месяца когда есть расходы, но нет доходов
П. 65. Затраты, произведенные организацией в отчетном периоде, но относящиеся к следующим отчетным периодам, отражаются в бухгалтерском балансе отдельной статьей как расходы будущих периодов и подлежат списанию в порядке, устанавливаемом организацией (равномерно, пропорционально объему продукции и др.) в течение периода, к которому они относятся.
Выбранный метод списания расходов будущих периодов утверждается в учетной политике организации. Списание расходов будущих периодов производится на счета затрат 20, 23, 25, 26, 29, 44 с кредита счета 97. |
29.10.2008, 18:34 | #16 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Ответ: Закрытие месяца когда есть расходы, но нет доходов
я просто вот к чему: раз вы списываете расходы с 26 на 20 значит у вас это прописано в учетной политике.
вы можете их конечно списать и на 90,8,1 и на 97 но только тогда вам нужно предусмотреть этот вариант в учетной политике, и подумать куда вы их с 97 будете списывать. |
29.10.2008, 18:39 | #17 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 08.06.2008
Адрес: Уфа
Возраст: 39
Сообщений: 287
Спасибо: 0
|
Ответ: Закрытие месяца когда есть расходы, но нет доходов
да по учетной политике у нас списание с 26 на 20, поэтому со счетом 90.8. не получится (если только на след.год пересмотреть).
а счет 97 в учет.политике тоже есть и сечйчас используется, у нас есть проводки Д 26 К 97.21 - закупали программы.Но там списание с 97 в счет 26 в течение 2-х лет (это программа 1С) просто на форуме вычитала что с 97 счета списание в 26 делается потом опять. вот думаю и сделать такое в сентябре. списать сразу. а закрытием сентября он должен уже будет в 20, потом в 90.2. все списать. |
29.10.2008, 18:42 | #18 |
Главный бухгалтер
Регистрация: 08.06.2008
Адрес: Уфа
Возраст: 39
Сообщений: 287
Спасибо: 0
|
Ответ: Закрытие месяца когда есть расходы, но нет доходов
странно... сделала так все... но программа опять не видит базу распределения. хотя выручка и за сентябрь и за октябрь есть. похоже тут уже проблема в чем-то другом.
|
29.10.2008, 18:43 | #19 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Ответ: Закрытие месяца когда есть расходы, но нет доходов
вам придется его вручную кидать на 97, а потом обратно..
а не пробовали способ сделать реализацию на 1 руб и закрыть 26? |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Закрытие месяца. Только расходы | ИринаВлад | Общая система налогообложения (ОСНО) | 164 | 10.01.2011 15:13 |
Какие проводки сделать, когда у организации есть только расходы? | iriss | Делимся опытом | 57 | 15.10.2008 17:27 |
Какие проводки сделать, когда у организации есть только расходы? | iriss | Общая система налогообложения (ОСНО) | 2 | 12.09.2008 22:14 |
нет доходов есть расходы | Nasty-B | Общая система налогообложения (ОСНО) | 1 | 17.04.2008 16:05 |
Расходы есть, доходов нет! Как закрыть квартал? | Капа | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 7 | 26.07.2007 08:15 |