Компенсация за использование личного авто

[Наташка-бухгалтер]

Здравствуйте.
Подскажите, пожалуйста, большая ли ошибка при проведении компенсации за использование личного авто использовать счет 71, а не 73?
Какой датой правильнее принимать в расход в бу и ну, на момент сдачи путевых листов и прочих документов или в конце месяца? У нас прописано в кадровых документах, что компенсация выплачивается в течении 5 дней после предъявления путевых листов и утверждения их руководителем. этой датой и принимать?
Директор хочет эту сумму выплачивать заранее, хотя бы частично, потому что не у всех есть свои деньги на бензин для дальних служебных поездок. Возможно ли это? И как провести, выданы деньги под отчет 71 счет, а потом при предоставлении документом перевести часть суммы с 71 на 73 счет?
Может кто-то сталкивался с подобными ситуациями.

[Среда]

Все ГСМ приходую через АО и сч.71

Сообщение от Наташка-бухгалтер

компенсации за использование личного авто

это 1200р. в месяц, куда все расходы включены.

[Наташка-бухгалтер]

Спасибо за отклик.
У нас компенсация, рассчитывается по формуле, 4 р. за км пробега и расход ГСМ, по стоимости. указанной в чеках.
В НУ принимаем в рамках 1200 р. в БУ всю сумму.
Не совсем понимаю, что через 71 счет проводить в нашем случае, а что через 73, сумма то одна.
Аванс, который до поездки выдают - на 71, и бензин из компенсации на 71, а амортизация авто (4 р/км) на 73?
А если через 73 все проводить, можно ли вообще компенсацию авто платить авансом?

[Среда]

Сообщение от Наташка-бухгалтер

В НУ принимаем в рамках 1200 р. в БУ всю сумму.

всё верно ))

Сообщение от Наташка-бухгалтер

а амортизация авто (4 р/км) на 73?

73 или 76

Сообщение от Наташка-бухгалтер

А если через 73 все проводить, можно ли вообще компенсацию авто платить авансом?

никто не запрещает

А как ГСМ через 73? Вы же его по АО приходуете?
Просто не вижу смысла кидать с 71 на 73...

[Наташка-бухгалтер]

ГСМ как таковой не приходую,
мы только компенсируем его расход на основании путевого листа и чеков.
То же через 73.

[Среда]

а ну тогда вроде и нормально всё ))

[Наташка-бухгалтер]

Спасибо.
Вопрос возник от того, что аванс сотруднику одной суммой платим и за авто и на поездку служебную. Иногда (почти всегда) р-ль не дает расшифровки на платежи, из чего состоит, что суточные, что гостиница, просто цифру. А потом оказывается, что часть была на авто и я захожу в платежку и корректирую проводки, разбиваю на 71 и 73 счет или бух справкой, что тоже не удобно. Вот и подумала, насколько критично, если я и компенсацию буду на 71 счет начислять.

И все таки, датой признания такого расхода, как компенсация авто в ну, это дата перечислений денежных средств, в бу дата начисления? Если перечислять аванс компенсации, то тоже надо расход признавать, а если переплатим немного?
Наверное, буду и в ну и в бу начислять в день выплаты, что бы хотя бы временной разницы не возникало, только постоянная. Хотя все равно не понятно, что с авансом делать.

[Среда]

Сообщение от Наташка-бухгалтер

насколько критично, если я и компенсацию буду на 71 счет начислять.

так то не критично...
Только 71 - это подотчетные, за которые отчитываются.
А компенсация - просто компенсация. Я бы разделяла.
Выдали авансом подотчёт. сч.71. Отчитался. Излишки возвращаем. 71 закрыли.
И выдаём компенсацию - 73/76
Так хотя бы ничего править не нужно...
Но в зависимости от сумм и количества операций - вам решать, нужны вам все эти телодвижения или нет. Если Вы не большая частная фирма и никому нет дела до вашей бух.отчётности, то можно как-то и упростить.

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Среда

так то не критично...
Только 71 - это подотчетные, за которые отчитываются.
А компенсация - просто компенсация. Я бы разделяла.
Выдали авансом подотчёт. сч.71. Отчитался. Излишки возвращаем. 71 закрыли.
И выдаём компенсацию - 73/76
Так хотя бы ничего править не нужно...
Но в зависимости от сумм и количества операций - вам решать, нужны вам все эти телодвижения или нет. Если Вы не большая частная фирма и никому нет дела до вашей бух.отчётности, то можно как-то и упростить.

не понимаю в чем сложность самой конторе оплачивать бензин... выдать сотрам карточки... они же всё равно потом сдают путевые... а 71 счет пропадет из рассмотрения в данном случае... +НДС к возмещению...

[Наташка-бухгалтер]

Сообщение от Среда

Выдали авансом подотчёт. сч.71. Отчитался. Излишки возвращаем. 71 закрыли.
И выдаём компенсацию - 73/76

а это идея.
спасибо.
Хотя у нас тут особо никаких телодвижений никто делать не хочет. И с этим заморачиваться не хотят. До этого просто перечисляли деньги и они висят мертвым грузом на 71 счете, пока у кого-нибудь не возникли вопросы.

[Среда]

Сообщение от Наташка-бухгалтер

До этого просто перечисляли деньги и они висят мертвым грузом на 71 счете

ну это уж совсем не хорошо

[Наташка-бухгалтер]

Согласна, что не хорошо.
Я в этой организации совсем недавно.
С командировками и отчетами просто беда. Один сотрудник ГОД!!!! не отчитывался, а деньги ему перечисляли.
Пытаюсь как-то наладить все, но идет туго. Рук-во говорит, что с этими бумажками возни больше, чем с самими работами.
Что делать с авансами работникам на 71 счете не знаю. Руководство из зар/плат удерживать не хочет. В кассу то же никто не будет возвращать, потому что это все "реальные" расходы, к бухгалтерии не все документы принимались, теперь этих документов подтверждающих нет совсем, выбросили за ненадобностью.
Это я так, просто пожаловаться на жизнь.

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Наташка-бухгалтер

Согласна, что не хорошо.
Я в этой организации совсем недавно.
С командировками и отчетами просто беда. Один сотрудник ГОД!!!! не отчитывался, а деньги ему перечисляли.
Пытаюсь как-то наладить все, но идет туго. Рук-во говорит, что с этими бумажками возни больше, чем с самими работами.
Что делать с авансами работникам на 71 счете не знаю. Руководство из зар/плат удерживать не хочет. В кассу то же никто не будет возвращать, потому что это все "реальные" расходы, к бухгалтерии не все документы принимались, теперь этих документов подтверждающих нет совсем, выбросили за ненадобностью.
Это я так, просто пожаловаться на жизнь.

контора из серии - обучим, трудоустроим, посадим...

[Наташка-бухгалтер]

Сообщение от Добрый зануда

контора из серии - обучим, трудоустроим, посадим...

Надеюсь, до посадим не дойдет.

[vsv-boss]

В вашем случае лучше вообще договора аренды с сотрудниками оформлять, все расходы по НУ примете к уменьшению налогооблагаемой базы.

[Наташка-бухгалтер]

Спасибо, но я Не уверена, они на машинах ездят от силы 2-3 раза в месяц, а некоторые раз в несколько месяцев, остальное время на самолётах, да поездах.

[vsv-boss]

Сообщение от Наташка-бухгалтер

Спасибо, но я Не уверена, они на машинах ездят от силы 2-3 раза в месяц,

Ну, и что. Размер арендной платы может быть любой, как стороны договорятся. А вот расходы, связанные с эксплуатацией можно все списывать (ГСМ, ремонт, запчасти, новые колёса и т.д.) Таким образом можно снизить издержки на налоги на зарплату. Если часть зарплаты перевести в арендный платёж.

[Наташка-бухгалтер]

То есть брать в аренду на 2-3 дня в месяц? И каждый раз договор?

[vsv-boss]

Сообщение от Наташка-бухгалтер

То есть брать в аренду на 2-3 дня в месяц? И каждый раз договор?

Я такое вам предложил? Ну, не уловили мысль и не стоит над ней думать... а то я и так правила форума уже нарушаю..., давая такие консультации.

[Наташка-бухгалтер]

Сообщение от vsv-boss

Я такое вам предложил? Ну, не уловили мысль и не стоит над ней думать... а то я и так правила форума уже нарушаю..., давая такие консультации.

Все равно, спасибо, наверное моя квалификация не дает мне возможности в этом разобраться полностью.
Фактически машины сотрудники используют в личных целях. А за месяц 2 - 3 путевых листа, а у некоторых один в квартал. За что платить арендную плату ежемесячно?. Если договор без экипажа, то в штате, наверное, должен быть Водитель, а если с экипажем, то страховые взносы на аренду то же начислять, издержки на оплату труда не изменяться особо.