Проверьте, пожалуйста, мои исправительные проводки

[НатаСПБ]

При принятии к учету счета за проживание сотрудника, не заметила, что там выделен НДС и всю сумму отнесла в Д26 (47200руб.).
А надо было
Д26 К71 40000
Д19 К71 7200
Д91 К19 ( за счет собственных средств списываем, НДС трогать не хочу, а то у меня к возмещению получится).

Это было в первом квартале, соответственно, 26 счет списан на 90,8.
Поэтому делаю:
Д26 К71 -7200 (сторно)
Д19 К71 7200
Д91 К19 7200
Д90.8 К26 -7200 (сторно
СПАСИБО

[MARIN)]

Правильней было-бы исправить все в первом квартале и сдать уточненку по прибыли.

[НатаСПБ]

Я уточненку по прибыли сдам за 1 квартал. С налоговым учетом все ясно, уменьшаю свои косвенные на эту сумму и все.
Я же про бухгалтерские проводки спаршиваю.

[MARIN)]

А бухгалтерские должны соответствовать налоговым, иначе идет расхождение.Можно также исправить сразу и не сторнировать. Балансы уточненные не сдаются,отрегулируете в этом квартале,если еще не отчитались. Или за год.

[Крошка Ру]

в БУ правите в период обнаружения ошибки. (ну по правилам)))
Проводки Д26 К 60 сторно вполне достаточно, на сч.90.8 у Вас сумма соответственно закроется меньшая в этом периоде. остальные проводки правильно