сверка с ФНС/ проводка с 68 счетом

[Наталья Громова]

Коллеги, добрый день.

Подскажите, можно как-то провести операцию по корректировки сальдо на 68.32 (НДС налоговый агент) счете.

Провела сверку с налоговой, обнаружила, что у них положительное сальдо по НДС налоговый агент ( мы переплатили). У меня его нет ( сальдо нулевое по этому счету). Сумма висит уже пару лет. 30 рублей. Хочу выровнять с ними остатки и добавить эту сумму у себя.
Хотела сделать проводкой Д99.01 К 68.32- 30 рублей. Но она, конечно же, вылезает красной с минусом по кредиту ( счет то пассивный). Если делать обратную проводку с минусом - то же самое.

Вот не знаю,можно так оставить : красную минусовую сумму в ОСВ? Программа при проверке учета ругается : говорит минусовой остаток по счету.

Или оставить эти 30 рублей так? Пусть у них висят . а у меня их не будет..

Заранее спасибо за советы и помощь!

[Вес`на]

Наталья Громова, если у вас этого сальдо нет, то напишите в налоговую заявление с просьбой списать эту переплату. Без вашего заявления они даже по истечении срока давности списать её не могут. Либо оставьте все как есть

[Entry]

Наталья Громова, 68.32 это НДС налоговый агент. У нас не может быть переплаты т.к. мы не можем платить из своих средств. Поэтому счет пассивный и не может быть сальдо по Д.
Но у вас ошибка, вы взяли и заплатили лишнего. По крайней мере так выглядит.
Поэтому можете и так Д 68.32 К 99. И сальдо будет красным. Никуда не деться.
Попросите вернуть сумму и переплата закроется.

[Вес`на]

У них нет переплаты, если бы лишнее заплатили, то и у них в учете была бы переплата. Переплата только в налоговой.

[Entry]

Это науке неизвестно, у кого правильно. Чтобы понять, надо поднять все декларации и раздел 2 и все оплаты у себя и также сверить с движениями по КРСБ в ИФНС.
Т.е. взять карточку 68.32 за всю историю работы и поднять реальные декларации и платежки т.к могли и в учете что-то не то сделать - прокрыжить. А потом сверить с такой же карточкой в ИФНС. Если в ИФНС лишнее, то так и написать, что по нашим данных такой суммы нет и полную сверку свою дать.
Но это конечно только настоящий бухгалтер сделает, который 30 руб в млн и за все года будет искать .

[Вес`на]

Вот поэтому и сказала, что либо попросить списать, либо забить.