Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
24.04.2019, 10:41 | #41 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 41
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
Re: Как снять дивиденты?
других начислений нет. З/п не начислялась и не выплачивалась.
"Они вообще не должны попадать в этот период " - но ведь в разделе 1 указываем начисления ( а так как решение о дивидендах 29.03.2019 , то и начислены они этой датой), а выплата в разделе 2 - за первый кв. пусто... ( так как они выплачены в апреле) |
24.04.2019, 10:50 | #42 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 19.08.2010
Сообщений: 287
Спасибо: 3
|
Re: Как снять дивиденты?
Цитата:
А вот датой фактического получения дивидендов, отпускных является день выплаты. Поэтому, они не попадают в 1 квартал, даже если начислены в марте. |
|
Сказали спасибо: | Sima (24.04.2019) |
24.04.2019, 10:52 | #43 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 41
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
Re: Как снять дивиденты?
Получается 6_ндфл за 1 кв. я сдаю пустой?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
24.04.2019, 10:55 | #44 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 19.08.2010
Сообщений: 287
Спасибо: 3
|
Re: Как снять дивиденты?
Цитата:
ООО в марте 2019 года распределило дивиденды за 2018 год. 28.03.2019 была выплачена 1-я часть распределенной суммы — 150 000 руб. 11.04.2019 был выплачен остаток — 80 000 руб. В отчете за 1 квартал 2019 года ООО отразило: Раздел 1: Стр. 020 — 150 000 (в составе общей суммы отражаемых доходов физлиц за период). Стр. 025 — 150 000. Стр. 040 — 19 500 (в составе сводной суммы исчисленного НДФЛ). Стр. 045 — 19 500. Стр. 070 — 19 500 (в составе сводной суммы удержанного НДФЛ). Раздел 2: Стр. 100 — 28.03.2019. Стр. 130 — 150 000. Стр. 110 — 28.03.2019. Стр. 140 — 19 500. Стр. 120 — 29.03.2019. В отчете за полугодие: Раздел 1: Стр. 020 — 230 000 (в составе общей суммы отражаемых доходов физлиц за период). Стр. 025 — 230 000. Стр. 040 — 29 900 (в составе сводной суммы исчисленного НДФЛ). Стр. 045 — 29 900. Стр. 070 — 29 900 (в составе сводной суммы удержанного НДФЛ). Раздел 2: Стр. 100 — 11.04.2019. Стр. 130 — 80 000. Стр. 110 — 11.04.2019. Стр. 140 — 10 400. Стр. 120 — 12.04.2019. |
|
24.04.2019, 10:58 | #46 | |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 19.08.2010
Сообщений: 287
Спасибо: 3
|
Re: Как снять дивиденты?
Цитата:
|
|
24.04.2019, 11:08 | #48 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 19.08.2010
Сообщений: 287
Спасибо: 3
|
Re: Как снять дивиденты?
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
24.04.2019, 13:04 | #49 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,420
Спасибо: 1,915
|
Re: Как снять дивиденты?
Вот и мне кажется, что за 1 кв пустой сдать, ведь выплачены полностью в апреле, за полугодие все верно сформировалось, я бы за 1 кв сдала пустой.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
24.04.2019, 17:39 | #51 |
Alter ego
Регистрация: 30.11.2009
Адрес: г.Москва
Сообщений: 55,941
Спасибо: 4,260
|
Re: Как снять дивиденты?
29.03 вы можете сделать только одну проводку Д 84.01 К 75.02 1 138 000. Вторая Д 75.02 К 68.01 147 940 формируется в дату выплаты и если выплата кусками, то и НДФЛ кусками. Для дивидендов датой будет считаться день, когда произведены соответствующие выплаты. А посему все ваши дивиденды отразятся только начиная с отчета за 2кв.
__________________
Миром правит не тайная ложа, а явная лажа (с) |
Сказали спасибо: | Sima (24.04.2019) |
24.04.2019, 22:17 | #52 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 41
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
Re: Как снять дивиденты?
Попробовала сделать как вы говорите:
29.03.2019 Д 84.01 К 75.02 1 138 000 начислены дивиденды 22.04.2019 Д 75.02 К 68.01 73970 начислен НДФЛ 22.04.2019 Д 75.02 К 51 495030 переведено на карту учредителю 22.04.2019 Д 68.01 К 51 73970 уплачен НДФЛ в бюджет ( в мае будет переведен остаток). Вот только теперь 6-НДФЛ вообще странный... За 1 кв. |
24.04.2019, 22:38 | #53 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 41
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
Re: Как снять дивиденты?
А в 6-НДФЛ за полугодие теперь вообще мрак... В разделе 1 только нули везде...
а в разделе 2 моя сумма, перечисленная на карту 495030 ( по стр. 130) Но а почему начислений нет в разделе 1. Раньше-то были... |
25.04.2019, 00:08 | #54 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,420
Спасибо: 1,915
|
Re: Как снять дивиденты?
Sima, Попробуйте все удалить, и сделать все в порядке очередности.
Первое 29.03 - начислены дивиденды 1 138 000 руб. У вас в 1 квартале должна быть только одна проводка Дт 84 Кт 70 (ваш же учредитель является сотрудником организации ?) Выше ведь описывали начисление дивидендов проводки если учредитель является сотрудником, даже если ему не начислялась зарплата. По идее, при начислении через 70 счет, должна и проводка сформироваться Дт 70 Кт 68 (НДФЛ). Начислены дивиденды и начислен НДФЛ. А уже в апреле, будет первая выплата , формируете ведомость на выплату, выплачиваете и формируется проводка (в ведомости будет та сумма, которую вы будете перечислять и будет отражен тот НДФЛ, который нужно будет перечислить, т.е. с той суммы, которая будет указана в ведомости) Дт 70 Кт 51 перечислены дивиденды, если в этот день или на следующий перечислите НДФЛ. После того, как проведете выписки банка с подцеплением в выписку ведомости, попробуйте сформировать за полугодие 6НДФЛ, если все встало как надо, то уже в дальнейшем в мае будете делать дальше. После этого сформируйте 6НДФЛ за 1 квартал. Что будет в разделе 1 за 1 квартал ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
25.04.2019, 00:25 | #55 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,420
Спасибо: 1,915
|
Re: Как снять дивиденты?
Удалить нужно все, выписку банка, чтобы не удалять, сделайте ее не проведенной по перечислению на карту дивидендов.
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
25.04.2019, 00:28 | #56 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,420
Спасибо: 1,915
|
Re: Как снять дивиденты?
Вот это вы делали Операцией введенной вручную ?
__________________
«Двигайтесь дальше несмотря ни на что». "Чем сильнее зверь, тем он спокойнее..." или так : чем спокойней зверь, тем он сильнее. |
25.04.2019, 07:20 | #58 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 41
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
Re: Как снять дивиденты?
"А уже в апреле, будет первая выплата , формируете ведомость на выплату, выплачиваете и формируется проводка (в ведомости будет та сумма, которую вы будете перечислять и будет отражен тот НДФЛ, который нужно будет перечислить, т.е. с той суммы, которая будет указана в ведомости)" - ой... а что за ведомость... я не делала... как ее формировать? Может в этом мой косяк... :(
|
25.04.2019, 12:06 | #60 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 08.05.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Возраст: 41
Сообщений: 181
Спасибо: 0
|
Re: Как снять дивиденты?
Нашла Зарплата и кадры - ведомость в банк-там выбираю ведомость на счета сотрудников- а сотрудников нет... Надо тогда ген. директора оформить как сотрудника? а дату с 22.04.2019?
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|