Списание запасов прошлого года на 86 счет

[Ольга Самара]

Добрый день, помогите пожалуйста ни как не могу разобраться(((
В прошлом году в организацию поступила мебель такая как столы, кресла, стеллажи и тд, и прочий инвентарь чайники, и тд. Бухгалтер принял всё на счет 10.09. там и висит., Соответственно так быть не должно.
Сметой расходов была предусмотрена эта мебель. Я так понимаю что списать надо на счет 86 (Д 86 К 10.09), т.к. это не расход этого года. Но вот в чем загвоздка если делаю через передачу материалов в эксплуатацию то оттуда после попадает в забалансовый счет, а в моем понимании так как расход прошлого года просто списываем операцией в ручную надо сделать?
Очень прошу подробный ответ, ничего похожего не нашла.

[Таинственная Незнакомка]

Добрый день.

Сообщение от Ольга Самара

Бухгалтер принял всё на счет 10.09. там и висит., Соответственно так быть не должно.

Бухгалтер принял мебель на учет. При введении в эксплуатацию с балансового учета нужно снять, и начать учитывать за забалансовом учете, если не хотите, чтоб мебели ноги приделали.

Дебет 86 Кредит 10
– списаны материалы, которые использовали в уставной деятельности.

Сообщение от Ольга Самара

Я так понимаю что списать надо на счет 86 (Д 86 К 10.09), т.к. это не расход этого года. Но вот в чем загвоздка если делаю через передачу материалов в эксплуатацию то оттуда после попадает в забалансовый счет, а в моем понимании так как расход прошлого года просто списываем операцией в ручную надо сделать?

Почему вы делаете акцент на прошлый год?! Вы вообще какой датой планируете учесть в расходах мебель?! На календаре 09 июля.

[Таинственная Незнакомка]

В какой программе работаете?! Если в 1С то лучше списывать требованием накладной. Приход и расход материалов в некоммерческих организациях оформляют теми же первичными документами, которые применяют коммерческие структуры. Это приходный ордер по форме М-4 и требование-накладная по форме М-11. Кроме унифицированных форм, НКО могут использовать и собственные формы. Состав зависит от специфики деятельности.

[Ольга Самара]

Может я что то не до понимаю, раз деньги заплатили в прошлом году то и оприходовать ее должны были тогда, а по поводу требования накладной это же не материалы а инвентарь?

[Таинственная Незнакомка]

Ольга Самара, что вы понимаете под фразой "оприходовать"?

[Ольга Самара]

мы на усн 6%, отражение расходов не влияет.

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Ольга Самара

В прошлом году в организацию поступила мебель такая как столы, кресла, стеллажи и тд, и прочий инвентарь чайники, и тд. Бухгалтер принял всё на счет 10.09. там и висит.,

Сообщение от Ольга Самара

раз деньги заплатили в прошлом году то и оприходовать ее должны были тогда

Сообщение от Таинственная Незнакомка

Ольга Самара, что вы понимаете под фразой "оприходовать"?

давайте по порядку. Какой смысл вы вкладываете в слово "оприходовать"???

[Таинственная Незнакомка]

Сообщение от Ольга Самара

мы на усн 6%, отражение расходов не влияет.

это все касаемо налогового учета, понятно. Но у НКО бухгалтерский учет никто не отменял, поэтому возвращаемся к нашим баранам.

[Ольга Самара]

Не верно указала должны были передать в эксплуатацию, соответственно проводки 86/10,
МЦ 04.
Вот и собственно стал вопрос как проступить так как финансовый год закрыт, фактически же этот инвентарь используют с момента поступления
.

[Таинственная Незнакомка]

введите текущей датой, ничего страшного в этом нет...
1.)на налогах это не отражается, как как к предпринимательской деятельности отношения не имеет
2.) в рамках сметы контролируется только закупка и услуги на проведение мероприятий.

[Ольга Самара]

Большое спасибо

[Таинственная Незнакомка]

Все будет хорошо