6-НДФЛ

[Вес`на]

Сообщение от Arhimed.

Вес`на, так бояться или нет?

нет, вообще не бояться

Сообщение от Arhimed.

то есть бойтесь

даже через суд НЕ привлекут

[SenioritaBonita]

Сообщение от Вес`на

100 -31.10
110 - когда у вас зп выплачена, а не аванс
120 - срок уплаты НДФЛ

Я рассматривала и такой вариант. Но тут получается идет дата удержания позже даты уплаты НДФЛ. А значит НДФЛ придется платить доплачивать.

[Вес`на]

Дата 18.10 в отношении выплаты дохода в виде зарплаты некорректна и вопросов вызовет гораздо больше на камералке. Я вообще не вижу проблем с уплатой НДФЛ раньше срока, потому что это реально средства удержанные при выплате зарплаты, которая раньше называлась авансом. Знаю одну организацию, которая несколько лет платит налог и с аванса и с зарплаты. Им так удобнее, налоговой тоже хорошо

[SenioritaBonita]

Сообщение от Вес`на

Я вообще не вижу проблем с уплатой НДФЛ раньше срока, потому что это реально средства удержанные при выплате зарплаты, которая раньше называлась авансом. Знаю одну организацию, которая несколько лет платит налог и с аванса и с зарплаты. Им так удобнее, налоговой тоже хорошо

Вообще ориентируюсь на то, что НДФЛ, уплаченый раньше срока этот вовсе не НДФЛ. Вот и пришлось подгонять отчет под 18 число, вроде как зп раньше времени оплатили. И разве не сравнивает ФНС дату удержания с датой фактической уплаты или только со строкой 120? Хотя согласна, такой разброс может вызвать вопросы. Но я как то под новый год делала с зпшкой так: 31.12; 27.12; 28.12.

[ТаняПК]

Голову сломала! У меня выплачивается премия, которая ежемесячная и идет под кодом 2002, т.е. привязана к окладу. Правда она каждый раз разная, зависит от прибыли, иногда её вообще нет. И директор в последнее время выписывает себе премию в середине месяца, за сентябрь например-25.09.19. Я её выдаю 25.09.19, уплачиваю удержанный НДФЛ и все налоги по ЗП(уплатить 15.10.2019 тоже он запрещает-именно день в день). И в НДФЛ-6 я просто вешаюсь.
100-30.09.2019
110-25.09.2019
120-26.09.2019
Контур-Экстерн сразу же ставит предупреждения. А как правильнее-то заполнить НДФЛ-6?

[MarinaAnna]

Сообщение от ТаняПК

Контур-Экстерн сразу же ставит предупреждения. А как правильнее-то заполнить НДФЛ-6?

Ну так это только предупреждение, можете его как-то игнорировать ?

Вы ведь начислить эту премию не можете раньше, чем 30.09. ? так ? так.
Выплатили вы эту премию реально 25 числа, а раз выплатили, то обязаны удержать 25 числа НДФЛ и 26 числа перечислить.

Единственное наверное может быть попробовать в программе проводить это как аванс, соответственно тогда 25 числа суммы не будут попадать в отчет наверное, ведь другим работникам выплачивают аванс и суммы же не попадают, вот провести это как аванс, в конце месяца уже в начислении будет видно, сколько начислено зарплаты, сколько премии, и в ведомости соответственно при выплате остатка зарплаты (в которую будет и начисленная премия) НДФЛ удержанный будет отражен уже в следующем м-це, перечислять этот НДФЛ нужно будет когда выплатили остаток зарплаты вместе с премией уже не в сентябре, а в октябре, так как зарплата за сентябрь выплачивается в октябре.

[MarinaAnna]

Вот если у вас работник увольняется, тогда вы 25 числа делаете начисление ему зарплаты + компенсацию, вот тогда вы эту работнику можете сделать начисление 25 числа и тогда в строке 100 будет стоять 25 число, в строке 110 будет 25 число, в строке 120 будет 26 число.
Ведь при увольнении вы не начисляете 30 числа, а здесь у вас получается что начисление 30 , а выплата 25, вот не получается так, получается это как аванс, потому что вы выплатили без начисления.

[Elene_L]

Я согласна с Мариной. Выплату этой премии 25 сентября можно оформить, как аванс. Месяц не кончился, зарплата не начислена 25 числа. Соответственно, проводку по начислению премии сформировать только 30 числа.

[ТаняПК]

Аванс не привяжешь. Он маленький, а премия гораздо больше. Тем более выплачивалась премия даже не 2 раза. Учитывая, что премия теперь точно привязана к последнему дню месяца я не знаю, что можно придумать вообще в этой ситуации. Если считать, что премия в незавершенном процессе,и уплата по НДФЛ возникает после того, как премия закроется последним днем месяца, то не возникнет ли необходимость вновь его удерживать, т.к. мы-то НДФЛ платим при перечислении премии. И по другому директор не разрешает.

[ТаняПК]

Сдала 6-НДФЛ в таком виде, т.е.
100 -30.09.19
110 -25.09.19
120-26.09.19
Приняли. Возникнут ли потом у них вопросы-не знаю.

[MarinaAnna]

Сообщение от ТаняПК

Аванс не привяжешь. Он маленький, а премия гораздо больше.

Аванс может быть любой, хоть маленький хоть большой, главное, чтобы он укладывался в начисленный доход за месяц. Если у меня в конце месяца начисление дохода 100 тыс, мне никто не запретит выплатить аванс 80 тыс, главное, чтобы удержать НДФЛ хватило с работника, и чтобы НДФЛ работник не остался должен.

Когда исчислять, удерживать и платить НДФЛ с разных премий и как их кодировать? Об этом мы расспросили специалиста ФНС.
— На сегодняшний день учтена позиция ВС РФ, в соответствии с которой премия — это часть зарплаты и к ней должна применяться установленная для оплаты труда дата фактического получения дохода. Согласно п. 2 ст. 223 НК РФ такой датой является последний день месяца, за который работнику начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором. В связи с этим доход в виде премии, которая начислена за выполнение трудовых обязанностей по итогам работы за месяц, считается полученным в последний день этого месяца.

Сообщение от ТаняПК

Сдала 6-НДФЛ в таком виде, т.е.
100 -30.09.19
110 -25.09.19
120-26.09.19
Приняли. Возникнут ли потом у них вопросы-не знаю.

Вы здесь задали вопрос, вам ответили, а как вам поступать, это уже ваше дело.

Сообщение от ТаняПК

Приняли. Возникнут ли потом у них вопросы-не знаю.

Принять могут все что угодно. А возникнут ли потом у них вопросы, это уж не здесь, а у налоговой нужно спрашивать, ничего не мешает вам позвонить в налоговую и задать этот вопрос, а можно и не звонить, а письмо написать официальное и они пришлют вам ответ.

[MarinaAnna]

Сообщение от ТаняПК

Сдала 6-НДФЛ в таком виде, т.е.
100 -30.09.19
110 -25.09.19
120-26.09.19

Если бы начисление было бы 31 августа, а выплата 25 сен, а НДФЛ 26 сен, тогда красиво. А вот в вашем случае, как-то совсем некрасиво.

[Вес`на]

Сообщение от ТаняПК

У меня выплачивается премия, которая ежемесячная и идет под кодом 2002, т.е. привязана к окладу. Правда она каждый раз разная, зависит от прибыли, иногда её вообще нет. И директор в последнее время выписывает себе премию в середине месяца, за сентябрь например-25.09.19. Я её выдаю 25.09.19, уплачиваю удержанный НДФЛ и все налоги по ЗП(уплатить 15.10.2019 тоже он запрещает-именно день в день). И в НДФЛ-6 я просто вешаюсь.

и с какой прибыли он себе начисляет премию 25.09, если итогов за сентябрь ещё нет?

[MarinaAnna]

Сообщение от Вес`на

и с какой прибыли он себе начисляет премию 25.09, если итогов за сентябрь ещё нет?

Просто он так хочет....

Сообщение от ТаняПК

т.к. мы-то НДФЛ платим при перечислении премии. И по другому директор не разрешает.

Против силы не попрешь, он читает, что это его фирма и он будет делать и разрешать, так как он этого желает, и его не волнует ни бухучет, ни Налоговый кодекс и никакие другие правила. Просто он так хочет.

[Elene_L]

Сообщение от Вес`на

и с какой прибыли он себе начисляет премию 25.09, если итогов за сентябрь ещё нет?

Мне тоже было бы интересно получить ответ на этот вопрос

Сообщение от MarinaAnna

Против силы не попрешь, он читает, что это его фирма и он будет делать и разрешать, так как он этого желает, и его не волнует ни бухучет, ни Налоговый кодекс и никакие другие правила. Просто он так хочет.

Этот директор - просто самодур в короне !

[MarinaAnna]

Сообщение от Elene_L

Мне тоже было бы интересно получить ответ на этот вопрос

Неее, ответа не будет.....

[ТаняПК]

Сообщение от MarinaAnna

Неее, ответа не будет.....

А какой ответ вы бы хотели услышать? Я не могу перечить директору, мои объяснения он не воспринимает. Он их просто не понимает. Премия при убытке!!! Зарплату повышать не хочет, да и не может. Иногда вообще продаж нет, значит в отпуске за свой счет.
Плюс у него имеется какой-то знакомый бухгалтер, который сильно возмущался, что я аванс начисляю и высчитываю, и пытаюсь выдержать сроки выплаты аванса и ЗП. Потом это возмущение на меня выливается. Убедила только статья о штрафах по ЗП.

[MarinaAnna]

Сообщение от ТаняПК

Зарплату повышать не хочет, да и не может.

Но она у вас хотя бы соответствует региональному соглашению и не менее окладов по региональному соглашению ? В Питере например заработная плата должна быть не менее 18 тыс.

Сообщение от ТаняПК

Иногда вообще продаж нет, значит в отпуске за свой счет.

Ну и это нормально, когда продаж нет, то можно в отпуск за свой счет оформлять.

Сообщение от ТаняПК

Плюс у него имеется какой-то знакомый бухгалтер, который сильно возмущался, что я аванс начисляю и высчитываю, и пытаюсь выдержать сроки выплаты аванса и ЗП.

А вы ему скажите, что раз этот другой бухгалтер знакомый возмущался, то пусть ссылку на закон даст, в котором написано, что аванс начислять не обязательно. Или как это сейчас называется законодательно зарплата за первую половину месяца.

Сообщение от ТаняПК

Убедила только статья о штрафах по ЗП.

Так все таки убедить можете, вот у убеждайте статьями о штрафах.

Вы хотя бы взносы на эти премии начисляете ?

[ТаняПК]

Сообщение от MarinaAnna

Но она у вас хотя бы соответствует региональному соглашению и не менее окладов по региональному соглашению ? В Питере например заработная плата должна быть не менее 18 тыс.

Соответствует.

Сообщение от MarinaAnna

Вы хотя бы взносы на эти премии начисляете ?

Начисляем.

[Зануда отмороженный]

у мня в двух конторах ЗП за декабрь нужно выплатить полностью в декабре.
каким числом её выплатить дабы вся ЗП попала в 6НДФЛ в декабре по всем разделам?