Прибыль в БУ больше чем в НУ

[Helga17]

Добрый день! Может кто-то сталкивался, у меня впервые((( Стала сравнивать 2 форму с декларацией по прибыли. Во второй форме прибыль 6 млн, в декларации 2. Наоборот бывало, но чтобы в БУ больше чем в НУ никогда. Стала смотреть-разница в расходах. 26 счет БУ 13 НУ 17, полезла в аналитику: регламентная операция закрытие месяца, а именно-признание лизинговых платежей в НУ. Причем по Д 01К в НУ также на 4млн висит минус красным. Где косяк?

[Entry]

Здравствуйте! В БУ и НУ разные правила признания расходов по лизингу. 01.К может быть с минусом. Но при этом надо проверить, что в принципе лизинг отражен правильно. Тогда все ок и по суммам.

[Helga17]

То есть я проверю сейчас всё с момента приобретения, чтобы отражено было верно, если всё верно то такая ситуация имеет место быть? и в случае вопросов от ИФНС сошлюсь на разницу признания лизинга в НУ и БУ?

[Helga17]

Всё проверила, единственное, что нашла было пару раз оплату за лизинг на 60, а не 76 отнесли.Но это же на фин результат никак не влияет. ПБУ 18/02 не применяем-микропредприятие. Поступление и принятие всё ок. как ещё можно проверить?

[Entry]

Проверить надо, что в НУ и в БУ правильная стоимость объекта лизинга. БУ по договору + выкупная, если сумма прописана в договоре. НУ - по справке лизингодателя. Они никогда не совпадают - БУ и НУ. А дальше уже все автоматом в программе, если правильными док отражать.

[Helga17]

В ну всё по справкам, в бу по договору -ндс. Срок лизинга 3 года, а амортизации 6 лет. Отражала как в 1С ИТС прописано. Просто как буд-то у меня в БУ лизинговые услуги в расход не попадают, там же только 76 счет работает, а затратные счета нет.

[Entry]

Helga17, в бу лизинг пл, в ну - лизинг пл и аморт ну. Т.е. вообще все по разному. Если по инструкции делали, то Вы все это читали и понятно, что и как учитывается. Там все по нормативке есть.

[Helga17]

по инструкции да) просто первый раз у себя на балансе и лизинговые платежи огромные, ни разу просто не было, чтобы по 2 форме прибыль больше, чем по декларации по прибыли. Это и напугало))

[Entry]

Helga17, это да . Но в этом случае объяснимо.