При погашении взятого кредита возникло сальдо на 67 счете

[SenioritaBonita]

Всем добрый день!
Фирма брала кредит на несколько лет. Кредит начислялся в конце каждого месяца по формуле:
П = S*×*С / 366 ×*кол-во дней в месяце
где: S — сумма кредита; С— процентная ставка, указанная в договоре
Выплата процентов расчитывалась и списывалась банком по формуле аннуитетного платежа, указаннного в договоре.
И вот кредит досрочно погасили, с банком расчитались подчистую, и тут я что-то то ли забыла, то ли подтупливаю. Начислена у меня одна сумма, большая получилась, а уплачено меньшая. Получается на кредите 67 у меня завис кусок суммы... Что с этой суммой делать?

[Вес`на]

У вас есть график платежей по кредитному договору? Я начисляю проценты ежемесячно не в конце месяца, а на дату, указанную в графике погашения и в сумме процентов по этому графику. При досрочном погашении берется сумма процентов из графика на дату погашения, остальное основной долг. Все всегда совпадает до копейки

Сообщение от SenioritaBonita

Что с этой суммой делать?

Исправлять начисленное. Смотреть как вносились платежи в выписке. Там платеж нужно разбивать на уплату долга и уплату процентов

[SenioritaBonita]

Сообщение от Вес`на

У вас есть график платежей по кредитному договору?

График есть и он копейка в копейку совпадает с уплатой процентов, если по нему начислять, то все хорошо. Я ориентировалась на то, что нужно считать проценты по кредиту самостоятельно по общей формуле, не зависимо от того, что в графике.

Там платеж нужно разбивать на уплату долга и уплату процентов

Тут все в полном поряде, разбивка такая есть и она полностью идет с уплатами. Расхождение идет именно от того, что я последовала рекомендациям из статей ссылающихся на п. 8 ПБУ 15/2008, что расходы по процентам надо включать равномерно, не зависимо от уплаты. Как-то так...

[Вес`на]

Сообщение от SenioritaBonita

расходы по процентам надо включать равномерно, не зависимо от уплаты

они и не зависят от уплаты, если вы их начисляете по графику. Вы могли их платить не вовремя, начисление от этого не менялось