Отличия в показателях между Справками ф.2-НДФЛ за 2019 год и Расчетом ф.6-НДФЛ за 201

[mromanova]

Здравствуйте!Из налоговой пришло письмо о расхождении в показателях за 2019 год. Показатели следующие:
2 НДФЛ :
Доход 2409780
налог начислен 313271
налог удержен и перечислен 313271

6 ндфл :
Доход 2409780
налог начислен 313271
налог удержан 28540
налог не удержан 32731 (з\п и ндфл перечислены в январе 2020 г)

В 2 ндфл, если налог полностью оплачен на момент сдачи отчета указывается сумма удержанного полностью? В 6ндфл я не могу указать сумму удержанного налога в январе, соответственно указываю ее в разделе 1 строка 080?

[Вес`на]

mromanova, у вас ошибка в 6-ндфл. Уберите цифру из строки 80 раздела 1 и подайте корректировку.

[mromanova]

Подскажите пожалуйста, а то, что суммы удержанного налога в 6 ндфл и 2ндфл будут разными ?

[Зануда отмороженный]

будут разными...
в 6НДФЛ строка 080 заполняется только в том случае ежели вы физически не можете удержать с сотра НДФЛ... например он уволился...

[Lem@n]

Сообщение от mromanova

В 2 ндфл, если налог полностью оплачен на момент сдачи отчета указывается сумма удержанного полностью?

Да

В разделе 5 начисленную, но не выплаченную зарплату нужно отразить только по строкам «Общая сумма дохода», «Налоговая база», «Сумма налога исчисленная». А строки «Сумма налога удержанная» и «Сумма налога перечисленная» заполните в зависимости от того, успели выплатить зарплату до подачи справки или нет. Это связано с тем, что суммы удержанного налога отражают в том налоговом периоде, за который исчислен налог. Такие разъяснения содержатся в письмах ФНС России от 2 марта 2015 г. № БС-4-11/3283 и от 12 января 2012 г. № ЕД-4-3/74.

[Светлячёк]

Раздел 2 в 6-НДФЛ тогда корректировать или нет?

[Lem@n]

Сообщение от Светлячёк

Раздел 2 в 6-НДФЛ тогда корректировать или нет?

Почему 2 раздел? Корректировать 080 строку в 1 разделе.

[Зануда отмороженный]

Сообщение от Светлячёк

Раздел 2 в 6-НДФЛ тогда корректировать или нет?

про 2 раздел вы не писали ни слова... так откель нам знать что у вас там?
пока что нашли ошибку в 1 разделе - поле 080...