ИП, ЕНВД, 6%

[Lem@n]

Сообщение от ptihka

Конечно нужно. Они уменьшат сумму УСН.

Это же ООО, какие фиксированные взносы?

[ptihka]

Сообщение от Lem@n

Это же ООО, какие фиксированные взносы?

Читаем мой ответ выше

Сообщение от ptihka

ООО не платят.

ИП нужно платить обязательно до 31 декабря.

[Lem@n]

Сообщение от ptihka

Читаем мой ответ выше

Ага, второй вариант ответа пропустила!

[ptihka]

Lem@n,

[Валерия]

Сообщение от Lem@n

Значит за 9 месяцев до 25 октября надо было аванс УСН заплатить. Сейчас хотя бы оплатите, что б пеня была меньше.

Ок хорошо. Заплачу сейчас УСН за 9 мес + НДФЛ за ноябрь 21г за себя.
Подам за ноябрь СВЗ М - заполненный.

Скажите а если директор / участник ООО - гражанин Киргизии, то с его ЗП НДФЛ 30% удержать нужно и на отдельный КБС сделать платежку по НДФЛ?
А остальные налоги - ОПФ, ОМС, ОСС - такие же как у всех?

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

ООО на УСН Доходы 6% тоже нужно платить фиксированные платежи
8 112+ 2107р в квартал?

Валерия ООО фиксированные не платит, фиксированные платежи платят только ИПшники. В ООО платятся взносы в фонды с начисленной зарплаты.

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

Ок хорошо. Заплачу сейчас УСН за 9 мес + НДФЛ за ноябрь 21г за себя.

Зарплату начисляли ? если начисляли, то соответственно и взносы будут начислены хоть за себя, хоть за того парня, если кто-то еще трудоустроен. НДФЛ платите на следующий день после выплаты заработной платы, а взносы до 15 числа следующего месяца, если зарплата начислена за ноябрь, то взносы платите до 15 декабря. Если были доходы, то платите УСН авансовые платежи за 9 месяцев , до 25 октября, за год окончательный платеж до 31 марта 2022.
Если взносы уплатите до 31 декабря, то УСН уменьшите на уплаченные взносы.

[MarinaAnna]

Сообщение от Валерия

Скажите а если директор / участник ООО - гражанин Киргизии, то с его ЗП НДФЛ 30% удержать нужно и на отдельный КБС сделать платежку по НДФЛ?

С первого дня работы по найму на территории Российской Федерации доходы граждан Беларуси, Казахстана, Армении и Киргизии облагаются НДФЛ по ставке 13% на основании Договора о Евразийском экономическом союзе от 29.05.2014. По итогам налогового периода определяется окончательный налоговый статус физического лица. Он зависит от времени его нахождения в Российской Федерации в течение года. Этот порядок применяется независимо от гражданства и распространяется, в том числе, на граждан государств – членов ЕАЭС.

Если гражданин в течение 12 месяцев находится на территории РФ 183 дня подряд, то он приобретает статус резидента РФ и соответственно НДФЛ у него будет 13%. Определяется это в конце года, если он не стал резидентом, то НДФЛ пересчитывается и доплачивается до 30%.

Какими документами можно подтвердить статус резидента?

Перечень документов, которыми может быть подтвержден налоговый статус физического лица, налоговым законодательством не установлен. К ним могут относиться:

копии страниц паспорта с отметками о пересечении границы;

миграционная карта с данными о въезде в РФ и выезде из РФ;

справки с места работы (в том числе с предыдущего места работы);

приказы о командировках, путевые листы и т. п.;

авансовые отчеты и прилагаемые к ним документы (проездные документы, документы о проживании);

свидетельство о регистрации по месту временного пребывания;

справка, полученная по месту проживания в РФ;

договоры, заключенные с медицинскими (образовательными) учреждениями;
справка о проведении лечения (прохождении обучения) с указанием времени такого лечения (обучения).

[MarinaAnna]

183 дня пребывания в России, по достижении которых физическое лицо будет признано налоговым резидентом РФ, исчисляются путем суммирования всех календарных дней, когда физическое лицо находилось в РФ в течение 12 следующих подряд месяцев (Письмо ФНС РФ от 25.06.2020 № БС-3-11/4763@).

........................

[Валерия]

Спасибо БОЛЬШОЕ! Очень круто!!! Сейчас буду готовить платежи в бюджет!
У меня ещё 2 ООО есть на УСН доходы и я сама!

[Lem@n]

Сообщение от MarinaAnna

Если гражданин в течение 12 месяцев находится на территории РФ 183 дня подряд,

Не подряд, а суммировано за 12 месяцев, предшествующих месяцу начисления НДФЛ.

[MarinaAnna]

Lem@n, Что значит не подряд ?)

[MarinaAnna]

Если гражданин например въехал в рф в январе , побыл в рф месяц, выехал из страны, потом снова въехал в рф например в марте и больше не выезжал, то 183 дня начинать отсчет с марта, подряд , январь браться не будет.

[Lem@n]

Сообщение от MarinaAnna

Если гражданин например въехал в рф в январе , побыл в рф месяц, выехал из страны, потом снова въехал в рф например в марте и больше не выезжал, то 183 дня начинать отсчет с марта, подряд , январь браться не будет.

Считать надо на каждую дату дохода, когда начисляется НДФЛ. Это как правило последний день месяца.
Допустим, за март 2021г.. Берется 12 месяцев, предшествующих месяцу начисления, это март 2020-апрель 2021. За этот период он мог несколько раз выезжать и въезжать. Считаем все периоды нахождения на территории РФ и суммируем дни, дни выезда и въезда так же берем в расчет. Если не набрали 183 дня за эти периоды, он не является налоговым резидентом, следовательно, налог 30%.
Следующий доход за апрель 2021г., расчетный период - апрель 2020-март 2021. Так же считаем периоды на территории РФ, только уже со сдвигом в 1 месяц. Опять не набрал 183 дня, налог 30%.
А, допустим, считая налог за следующий месяц - май 2021г. расчетный период май 2020-апрель 2021, все периоды нахождения в РФ стали равны или превысили 183 дня, ИГ становится налоговым резидентом. применяем НДФЛ 13%.
Так и считается на каждую дату дохода (зарплата - последний день месяца, отпуск- день выплаты отпускных), каждый раз сдвигая период расчета в 12 месяцев. Такие расчеты особенно важны для ИГ, постоянно въезжающего и выезжающего из страны.
Если он въехал и больше не выезжал, то как только наберется 183 дня, дальше можно уже не высчитывать для каждого дохода, количество дней в РФ будет только увеличиваться.
Ну и в конце года да, смотрим, стал ли он налоговым агентом за год (календарный) и в случае необходимости делаем перерасчет налога.

[Lem@n]

Сообщение от Lem@n

Ну и в конце года да, смотрим, стал ли он налоговым агентом за год (календарный) и в случае необходимости делаем перерасчет налога.

Пардон, налоговым резидентом!

[Валерия]

ЗП 21 тр. Вот такие налоги получились.

182 1 01 02010 01 1000 110 НДФЛ 13% 2 730р
182 1 02 02101 08 1013 160 ФФОМС 5,1% 1 071р
182 1 02 02010 06 1010 160 ПФР 22% 4 620р
182 1 02 02090 07 1010 160 ФСС 2,9% 609р
393 1 02 02050 07 1000 160 ФСС травматизм 0,2% 42р

182 1 05 01011 01 1000 110 УСН за 9 мес 21г

КБК из 1с взяла

Сразу оплачу за ноябрь и декабрь 21г
и уменьшу ими УСН за 21год

Скажите пожалуйста 15 декабря я сдаю отчеты только СЗВ -М ежемесячно
1 раз в квартал 4 ФСС и РСВ.
6 НДФЛ - тоже сдаю 1 раз в квартал?

[Валерия]

Сообщение от Валерия

ЗП 21 тр. Вот такие налоги получились.

182 1 01 02010 01 1000 110 НДФЛ 13% 2 730р
182 1 02 02101 08 1013 160 ФФОМС 5,1% 1 071р
182 1 02 02010 06 1010 160 ПФР 22% 4 620р
182 1 02 02090 07 1010 160 ФСС 2,9% 609р
393 1 02 02050 07 1000 160 ФСС травматизм 0,2% 42р

182 1 05 01011 01 1000 110 УСН за 9 мес 21г

КБК из 1с взяла

Сразу оплачу за ноябрь и декабрь 21г
и уменьшу ими УСН за 21год

Скажите пожалуйста 15 декабря я сдаю отчеты только СЗВ -М ежемесячно
1 раз в квартал 4 ФСС и РСВ.
6 НДФЛ - тоже сдаю 1 раз в квартал?

Девочки и еще правильно...если все налоги на ЗП - ПФР, ФФОМС, ФСС - получатель ИФНС.
И только ФСС Травматизм 0,2% платежка - получатель ФСС.

В платежках нужно указывать номер ПФР и ФСС в содержании записи, так? ФФОМС мед взносы - нужно указывать номер ПФР?

[MarinaAnna]

Да, в налоговую. Травматизм в ФФС. Я в платежках указываю рег номер в назначении платежа.

[Вес`на]

Сообщение от Валерия

В платежках нужно указывать номер ПФР и ФСС в содержании записи, так? ФФОМС мед взносы - нужно указывать номер ПФР?

можете не указывать

[Валерия]

Всем привет. Скажите пожалуйста. ИП на ОСНО / без сотрудников Оплачивает фиксированные платежи в год 32 448р и 8426р.
Ни каких страховых взносов в бюджет не платит?