вычеты на детей с 2023 г

[mari661]

Добрый день.
Подскажите пожалуйста, если в январе была выплата зарплаты за декабрь 2022 года, аванс за январь не выплачивался.
Первая выплата за 2023 год будет в феврале, вычеты на детей суммируются за январь и февраль?

[Rovena]

Добрый день. Вычет на детей производиться из суммы начисления. Если сотруднику положен вычет, то вы должны предоставить ему январь, февраль и далее с нарастающим итогом.

[Lem@n]

Сообщение от mari661

Добрый день.
Подскажите пожалуйста, если в январе была выплата зарплаты за декабрь 2022 года, аванс за январь не выплачивался.
Первая выплата за 2023 год будет в феврале, вычеты на детей суммируются за январь и февраль?

Как и было раньше, неиспользованный вычет (вычеты), либо неиспользованная часть вычета прибавляется к вычету следующих месяцев.

[mari661]

Зарплата за декабрь была выплачена в январе. Получается доход января учлись вычеты за январь при расчете НДФЛ.
Аванс за январь не выплачивали. Выплата будет за весь месяц в феврале.
Учтутся вычеты за февраль при расчете и выплате январской зарплаты. Верно?
В 6-НДФЛ за 2022 год выплату декабря, которая прошла в январе 2023 года не отражаем как доход.
отражаем в 6-НДФЛ за 1 кв 2023 года

[MarinaAnna]

Сообщение от mari661

Зарплата за декабрь была выплачена в январе. Получается доход января учлись вычеты за январь при расчете НДФЛ.

Только вот здесь что-то не продумано ни у 1с, ни у законодателей, потому что получается что за 2022 год вычетов получилось вместо 12 месяцев только за 11 месяцев, потому что зарплата за декабрь в январе и вычет декабрьский перескочил в январь.

[MarinaAnna]

Сообщение от mari661

В 6-НДФЛ за 2022 год выплату декабря, которая прошла в январе 2023 года не отражаем как доход.
отражаем в 6-НДФЛ за 1 кв 2023 года

Да.

[ML2209]

Кто разобрался с начислением и выплатой зп, вычетами и НДФЛ?у меня аванс декабря выдан в декабре,зп за декабрь выдана в январе, а в доходы 2023 падает вся сумма начисленная за декабрь и с нее считается НДФЛ, правлю вручную, и запуталась ещё с вычетами , может у кого есть краткая инструкция..

[mari661]

Меня тоже интересует этот вопрос.
Аванс выдан за ноябрь в 2022 году. Остаток за ноябрь и зарплата декабря выплачена в январе 2023.
Кроме того в штате есть сотрудники, работающие по патенту.
Можно ли учесть за ноябрь и декабрь вычет по НДФЛ на основании патента? Если доход получен в январе?

[MarinaAnna]

Сообщение от ML2209

у меня аванс декабря выдан в декабре,зп за декабрь выдана в январе, а в доходы 2023 падает вся сумма начисленная за декабрь и с нее считается НДФЛ,

У меня такая же история, в курилке писали как сделать выплату аванса декабрьского, чтобы попадал в доход декабря и отражался в 6НДФЛ в 2022 году, а окончательный расчет, выплаченный в январе, этот кусок отображался в январе, но в 6НДФЛ декабрьский аванс НДФЛ отображается как неудержанный, в результате в январе считает кусок декабрьской зарплаты, но получается что вычет на ребенка был и в декабре, а в январе на оставшийся кусок еще раз вычет, но уже января, и НДФЛ получается меньше. Я пока не переделывала, пока думаю, переделать или нет. Наверное все таки не буду переделывать, раз этот вопрос не был грамотно освещен налоговыми органами, решила, что пока что декабрь работает по старым правилам. Вот только смущает, что декабрьский вычет на ребенка из декабря сбежал в январь, и получается, что за 2022 год вычеты полностью не были применены, т.е. вместо 12 вычетов, только 11 получается. В общем я пока в задумчивости.

[mari661]

Подскажите пожалуйста как должен быть заполнено приложение 1 к расчету 6-НДФЛ, если аванс был в декабре, а зарплата за декабрь в декабре.
1.Сумма дохода: с учетом аванса за декабрь, но без зарплаты;
2. Сумма налога исчисленная: с учетом аванса за декабрь, но без учета зарплаты за декабрь;
3. Сумма налога удержанная: ?
4. Сумма налога перечисленная: отражаем весь НДФЛ который удержали и перечислили в 2022 году?

НДФЛ с аванса когда нужно было уплатить?

Какие контрольные точки для проверки отчетности по зарплате?
Расчет по страховым взносам, 6 НДФЛ, приложение 1?

[Arhimed.]

Сообщение от mari661

1.Сумма дохода: с учетом аванса за декабрь, но без зарплаты;

вся зарплата в декабре

Сообщение от mari661

2. Сумма налога исчисленная: с учетом аванса за декабрь, но без учета зарплаты за декабрь;

весь налог в декабре

Сообщение от mari661

3. Сумма налога удержанная: ?

вся сумма которая была удержана

Сообщение от mari661

4. Сумма налога перечисленная: отражаем весь НДФЛ который удержали и перечислили в 2022 году?

да, конечно
и коли Вы всё выплатили и уплатили в декабре, то все три позиции по НДФЛ будут равны исчислено, удержано, уплачено.
всё так, как и делали всегда , все прошлые годы

Сообщение от mari661

НДФЛ с аванса когда нужно было уплатить?

в прошом году НДФЛа с аванса вообще не было. так что и платить было нечего

[Arhimed.]

Сообщение от mari661

если аванс был в декабре, а зарплата за декабрь в декабре.

какая странная конструкция предложения.
союз "а" обычно разделяет сильно отличающиеся между собой отдельные предложения . Тут же.....

всё было выплачено в декабре? всё правильно? или опечатка была?

[mari661]

Добрый день.
Аванс был выплачен в декабре, зарплата в январе 14 числа.