Не правильно списываются суммы со счета 97.

[angel_]

Друзья, подскажите, пожалуйста, как и каким образом происходит списание со счета 97.
23.10.2008 г. мы начали деятельность, до этого копились на 97 счете расходы (коммуналка, охрана, аренда и т.д.)
С 23.10.2008г.я поставила срок списания до 31.12.2008г. практически по всем затратам. Закрываю октябрь месяц, а у меня такоееее
Например:
Операционная система Windows. – поставила срок списания с 23.10.2008г. по 22.10.2008 г., т.е. 12 мес.
Стоимость 1992,37 руб.
Если 1992,37/12=166,03 руб.
А у меня программа посчитала так: Дт 26 Кт 97 -48,20 руб.
Тоже самое касается всех других расходов, суммы списания значительно ниже. СПАСИТЕ

[Innoch]

angel_, открой карточку счета и посмотри откуда она взяла эту сумму, почему списала столько. Или это ты уже на основании просмотра карточки?

Сообщение от angel_

поставила срок списания с 23.10.2008г. по 22.10.2008 г., т.е. 12 мес.

тут наверное ты имела ввиду по 2009 год? опечатка?

[Natys'ka]

Пример с арендной платой:
Д 97 К 76 30000 Начислена арендная плата за месяц (Договор аренды, бух справка)
Д 19 К 76 5400 Отражен НДС (Сч-ф)
Д 68-1 К 19 5400 Принят к вычету НДС
Д68-2 К 77 7200 Отражено отложенное налоговое обязательство (30000*24%)
Это бух записи с марта по июнь например (деятельность только с июля начинается, в марте зарегистрированы)
Дальше бух записи с июля 2008г. по июнь 2009г.:
Д20 К 97 10000 Расходы будущих периодов включены в затраты по производству продукции (30000*4/12) (Бух справка)
Д 77 К 68-2 2400 Уменьшено (погашено) налоговое обязательство (10000*24%) (Бух справка)

[angel_]

Ребят, спасибо огромное, уже разобрались.

[Djull]

angel_, ну здорово!!! А как разобрались? Наверное все доки перепровели???

[angel_]

Djull, вам правда интересно, могу дать ссылочку......просмотра

:smile:

[Djull]

angel_, ну да, конечно интересно!!! Ведь данная ситуация может всегда с каждым бухом приключиться)))

[angel_]

Djull, только для вас:
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=19278