Возврат наличных покупателю, кассовая книга.

[nikson718]

Добрый день. Столкнулся с вопросом. Как оформить возврат наличных покупателю товара. Кассовый чек был вибит одного числа, и как написано во всех документах в кассовом апарате возврат должен быть зарегестрирован в день когда чек выбит, а возврат был через неделю. Сам чек вернули, мы вернули деньги, но в кассовом апарате это ни как не зарегестрированно, так как я уже говорил возврат должен быть день в день, а в кассовой книге так же написано что сумма строк должна соответсововать операциям по кассе (апарату), .т.е. там возврат тоже ни как не отразить. как всё-таки отразить этот возврат чтоб банк не придрался.

[Катюха]

Днем позже
Порядок оформления возврата товара покупателем не в день покупки (по истечении рабочего дня после закрытия продавцом смены и снятии Z-отчета) определен письмом ЦБ от 4 октября 1993 г. № 18 «Об утверждении порядка ведения кассовых операций в РФ» и Методическими рекомендациями по учету оформления операций приема, хранения и отпуска товаров в организациях торговли, утвержденными письмом Комитета по торговле от 10 июля 1996 г. № 1-794/32-5.

В подобных случаях возврат денег осуществляется только из главной кассы организации на основании письменного заявления покупателя, с указанием фамилии, имени, отчества, и только при предъявлении документа, удостоверяющего личность (паспорта или документа, его заменяющего). Возврат денег из операционной кассы предприятия в данном случае не допускается.

Вернуть деньги покупателю можно лишь на основании расходно-кассового ордера (форма № КО-2). Порядок его составления и оформления утвержден постановлением Госкомстата от 18 июля 1998 г. № 88 «Об утверждении унифицированных форм первичной учетной документации по учету кассовых операций, по учету результатов инвентаризации». Заметим, что в РКО надо обязательно указать фамилию, имя, отчество покупателя и его паспортные данные. Если такового при себе у клиента не окажется, то его может заменить любой документ, удостоверяющим личность.

[nikson718]

Спасибо большое, а оформляется это как то в журнале кассира-операциониста?

[Катюха]

Сообщение от nikson718

оформляется это как то в журнале кассира-операциониста?

оформляется только если возврат осуществляется в тот день когда был пробит чек ККМ, а если на следующий или позже, то в журнале кассира-операциониста ничего отражать не надо.

[nikson718]

Катюха, Спасибо вам большое, вы мне очень помогли, сажусь заполнять журнал за 52 смены. ;)

[Катюха]

nikson718, удачи

[Yulianna]

Катюха, Здравствуйте! Подскажите ,пожалуйста: выручка по кассовой книге в 1С( т. е. приход итого за день) должна совпадать с суммой выручки за день (столбец 10) по кассовой книге в бумажном виде, если был сделан возврат день в день?

[Катюха]

Сообщение от Yulianna

выручка по кассовой книге в 1С( т. е. приход итого за день) должна совпадать с суммой выручки за день (столбец 10) по кассовой книге в бумажном виде

ну конечно

Сообщение от Yulianna

если был сделан возврат день в день?

тонкости не понмю, т.к уже давно его не заполняла, но

# В графе №14 указывается общая сумма выручки (№11+№13).

# В графе №15 отражается сумма денег, возвращенная покупателям (клиентам) по неиспользованным (в том числе ошибочно пробитым чекам). Сумма граф №14 и №15 должна соответствовать сумме, указанной в графе №10.

# Внимание! При возврате денег к чекам должен прилагаться Акт по форме КМ-3.

# В графах №16, №17 и №18 - подписи соответствующих должностных лиц организации

Вот от сюда и можно еще тут почитать

[Yulianna]

Огромное спасибо!!! Получается, если я возврат не делала по ККМ, а делела возврат по расходнику из кассы, в книге кассира-операциониста это не отражаю, прикладываю чек и заявление от покупателя, акт делать не нужно. Так же, если воврат не в день покупки. А если чек будет ошибочно пробит, то это нужно будет отразить в книге, приложить чек и составить акт.

[Катюха]

Сообщение от Yulianna

Получается, если я возврат не делала по ККМ, а делела возврат по расходнику из кассы, в книге кассира-операциониста это не отражаю, прикладываю чек и заявление от покупателя, акт делать не нужно.

Все это делается, если возврат осуществлять только не в день покупки, а если в день покупки вы обязаны сделать возврат по кассе.

[Yulianna]

Дело в том, что по нашей новой ККМ чек на возврат сделать нельзя. По этой причине, я возврат делаю через расходник, через кассу организации(она у нас одна и для клиентов и для нас работников), поэтому приход в 1с, по ККМ(выручка) и в кассовой книге будет одинакова, т. к. из прихода эту сумму убрать я не могу.Поэтому в кассовой книге сумму возврата не отражаю и вручку не уменьшаю.

[Катюха]

Сообщение от Yulianna

что по нашей новой ККМ чек на возврат сделать нельзя.

удивительно, это что-то новое, а вы точно уверенны что нельзя делать возврат? Вы спрашивали у ЦТО?

[Yulianna]

Это точно. Нам даже налоговая запрещает делать возврат по ККМ.

[Милана*]

Добрый день. Вопрос такой: ККМ работает по двум секциям (1,2), ошибочно выбито 3 чека по 1 секции, сделан возврат этой же датой на общую ошибочно пробитую сумму и далее еще раз пробита сумма уже по верной секции, т.е. по 2. Отсюда получается, что фактически возврата денежных средств не было, да и общая сумма за смену не изменилась. От кассира я так понимаю трясу объяснительную.
А как быть с журналом кассира операциониста? В Zотчете отражена сумма возврата и гросс-итог включает в себя эту сумму. Наличными 14000, Возвраты 3600, В кассе 10400, Итог 14000. ПКО в 1С заполнила на 10400. Помогите разобраться, плиз...

[Светлана Владимировна 9]

Сообщение от Милана*

А как быть с журналом кассира операциониста?

Всю информацию по Z-отчету отражаете в журнале кассира-операциониста как она есть.
На сумму возврата нужно оформить КМ-3, это обоснование для оприходования выручки за минусом этого возврата.

[Милана*]

Всю информацию по Z-отчету отражаете в журнале кассира-операциониста как она есть.
Т.е. в графе 10 - 14000,00; графе 11 - 10400,00; графе 14 - 14000 и графа 15 (возврат) 3600,00? Вы простите меня за детализацию, но чтоб уж быть более точной и не править журнал

[Милана*]

Спасибо Вам большое, я разобралась с заполнением

[yaroslava.yaroslavovna]

Подскажите, пожалуйста как правильно делать возврат по кассе ккм, если это не просто товар, а продажа авиабилета. Билет стоит 3940 и 400р. комиссионный сбор, т.к. я работаю в коммерческой кассе, это моя з/п. Бухгалтер требует, что бы пробивать по кассе каждую сумму отдельным чеком, т.к для возврата это удобно. Но мне не удобно считать, т.к. бывает много билетов и я хотела бы пробивать по кассе так: 3940-1отдел, 400-1отдел, 5400-1отдел, 400-1отдел и т.д.затем итог. Но как тогда делать возврат, если нужно вернуть только 3940?

[yaroslava.yaroslavovna]

Бывают ещё такие случаи, когда билет ж/д стоит 2450, а при возврате РЖД удерживает сервисный сбор 155,5. Поэтому вернуть нужно не всю сумму, а 2294,50, как оформить акт, если можно, покажите наглядно.

[yaroslava.yaroslavovna]

Сегодня был вот такой случай: Пришли сдавать билет двухдневной давности и взамен приобретают новый билет, т.е я должна пробить по кассе новый билет 2500р. и сделать возврат на сумму 2345 р., т.к. РЖД удерживает сервисный сбор. Объясните на пальцах как пробивать и как оформлять?
Вроде бы возврат нужно делать по рассходнику, т.к. позавчерашний билет. Но тогда в кассе будет не хватать денег, т. к. клиент доплатит только 155 р.