А вы используете счет 15,16?

[Марго 82]

Торговля. При оприходовании товара используете ли Вы счета 15,16.
Или формируете себестоимость на 41.

[Марго 82]

никто не занимается торговлей?!

[наида]

давайте по порядку...я правда не в торговле...у вас в учетной политике что по этому поводу прописано с использованием или без???

[Марго 82]

у нас пока в учетной политике вообще про то на каком сч. отраж приход товаров не написано.
я новый бухгалтер. Но все время в 1С приход товара был
Д41 К60.

Здесь все понятно проблем нет.НО стали покупать товар через агента.
Таким образом получается что товар приходит на склад, мы его приходуем
Д41 К60
ПОТОМ мы его уже стали реализовывать, а в конце месяца агент дает нам документы на агентское вознаграждение
Это вознаграждение я должна включить в стоимость, т.е.
сделать
Д41 К76 аг вознаграждение вкл. в стоим товара (т.е. формируем затраты)

Но этого я сделать не могу потому как у меня уже давно идет реализация.

Прочитав информацию есть рекомендации что в таком случае используются счета 15,16.
И думаю как быть, ведь я не могу сначала в 1 квартале учитывала товары без этих счетов.
Или проанализировав проводки с использов сч.15,16 получается:
Д15 К 60 1000 РУБ. (цена товара в договоре)
Д41 К15 1000 РУБ. (ПРИНЯТЫ К УЧЕТУ товары)
Д15 К76 100 РУБ. АГЕНТСКОЕ ВОЗНАГРАЖДЕНИЕ
потом в конце месяца
Д16 К15 100 РУБ.
Д90 К16 СПИСАНИЕ ОТКЛОНЕНИЯ ПУТЕМ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ МЕЖДУ ПРОДАННЫМ И НЕПРОДАННЫМ ТОВАРОМ.
В итоге получается, что в расход при расч налога на прибыль мы берем часть затрат.

И ВОТ ВАРИАНТ КОТОРЫЙ Я ДУМАЮ КАК СДЕЛАТЬ СЕЙЧАС:

Д41 К60 1000 приняты товары на уч
а агентское вознаграждение сделать
Д44 К76 100
И СПИСАТЬ С 44 ПОТОМ ТОЖЕ ИСХОДЯ ИЗ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ МЕЖДУ ПРОДАННЫМ И НЕПРОДАННЫМ ТОВАРОМ.

Таким образом суммы, взятые в расход получаются одинаковыми

Только вот нарушение методологии мне кажется здесь присутствует.

[Марго 82]

вот так(

[Марго 82]

Сообщение от Марго 82

Д90 К16 СПИСАНИЕ ОТКЛОНЕНИЯ ПУТЕМ РАСПРЕДЕЛЕНИЯ МЕЖДУ ПРОДАННЫМ И НЕПРОДАННЫМ ТОВАРОМ.

ну тут конечно сначала на 44.