Раздельный учет оптовых и розничных продаж

[Юлия Заб]

Если организация ведет 2 вида деятельности - опт(ОСНО) и розницу(ЕНВД), как правильно наладить раздельный учет? Если приходуется товар сразу на розничный склад или сразу на оптовый - это будет считаться раздельным учетом? И как распределить транспортные, общехозяйственные расходы - пропорционально выручке по окончанию отчетного периода?

[Ксюня]

Вопрос больной. Куча литературы есть, но как практику организовать правильно, особенно в 1с? Мы, например, сначала приходуем на оптовый склад (редкие исключения - по а/о, или товар только розничный, оптом им не торгуем - на розницу), а потом перемещаем товар. Потому как при поступлении товара никогда не знаешь сколько уйдет оптом, а сколько через розницу. Эти же злосчастные бухты, хранятся на основном складе, при необходимости уже цепочками перемещаем в магазин. Если оптовик что-то просит, а это есть только в магазине, то перемещаем обратно на склад и продаем. К вычету НДС принимаем в размере того, что продано оптом, поэтому в книгу покупок заносим ту часть НДС, которая уходит на ОСНО.

[Юлия Заб]

Сообщение от Ксюня

К вычету НДС принимаем в размере того, что продано оптом, поэтому в книгу покупок заносим ту часть НДС, которая уходит на ОСНО.

Ксюша, вы используете пропорциональный метод, ведь так? По итогу квартала высчитываете пропорцию? А субсчета на опт и розницу по 19 и 41 счетам вы открывали? И в УП это прописывали? С такой проблемой столкнулась, опыта нет, советоваться больше не с кем... Может, Аська у вас есть? Прочитала, что если нет субсчетов отдельных, то налоговая не считает, что вы ведете раздельный учет. И соответственно на вычет претендуете неправомерно. Но и законодательно однозначного ответа нет, как вести этот раздельный учет - решают сами организации. А у вас были проверки, налоговая претензий не имела? И как распределяете расходы со сч44?

[Ксюня]

Аську скину попозже. Я тоже недавно работаю, пытаюсь разбираться сама, потому как советоваться тоже не с кем. Чем могу - помогу. В УП конечно прописывать нужно. Сейчас просто времени нет, попозже может по аське или на форум скину вам кое-что из практики раздельного учета.