Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
Доброго времени суток!
ИП в 2008 году работал на ОСНО, при этом получил аванс от покупателя, который перешел на 2009 г. с 01.01.2009 г. применяет УСНО (6%), в 2009 году покупатель получил продукцию на сумму ранее перечисленного аванса. какие налоги я должна заплатить в 2009г?
__________________
меняю женскую наивность, на депутатскую неприкосновенность... ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Модератор форума
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
|
![]()
А как вы документы на отгрузку выписали?
__________________
|
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
товарную накладную....
там наша продукция...без НДС, естественно...сей час же на УСНО..
__________________
меняю женскую наивность, на депутатскую неприкосновенность... ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 | |
Модератор форума
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
|
![]()
Вам необходимо со всей суммы заплатить налог 6%. О НДС с аванса можно забыть.
Цитата:
__________________
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Вряд ли покупателя устроят документы Без НДС, если они платили в 2008 году с НДС.
![]()
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
![]() |
![]() |
![]() |
#7 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Ст.346.25
5. Организации и индивидуальные предприниматели, ранее применявшие общий режим налогообложения, при переходе на упрощенную систему налогообложения выполняют следующее правило: суммы налога на добавленную стоимость, исчисленные и уплаченные налогоплательщиком налога на добавленную стоимость с сумм оплаты, частичной оплаты, полученной до перехода на упрощенную систему налогообложения в счет предстоящих поставок товаров, выполнения работ, оказания услуг или передачи имущественных прав, осуществляемых в период после перехода на упрощенную систему налогообложения, подлежат вычету в последнем налоговом периоде, предшествующем месяцу перехода налогоплательщика налога на добавленную стоимость на упрощенную систему налогообложения, при наличии документов, свидетельствующих о возврате сумм налога покупателям в связи с переходом налогоплательщика на упрощенную систему налогообложения.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
не понятно чего то мне...
НДС платила с сумму реализации... не с суммы перечисленной на р/сч покупателем, а с выписанной накладной и реализованной продукции..... а сейчас у меня УСНО (6%) - а при этой системе налогообложения сумма налога исчисляется при поступлении на р/сч ... или чет я совсем запуталась.....
__________________
меняю женскую наивность, на депутатскую неприкосновенность... ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Возможно,что это я запуталась.
так есть НДС или нет? Находясь на УСН, вы не должны начислять НДС, а сумма вам была перечислена с начисленным НДС,то есть,по-хорошему, вы должны вернуть покупателю сумму НДС, отгрузить товар на сумму полученного аванса ЗА вычетом НДС.ИМХО
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
![]() |
![]() |
![]() |
#10 | |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
это я в том году платила...
Цитата:
не являясь плательщиком НДС мой доход не увеличился на 18% процентов ведь....
__________________
меняю женскую наивность, на депутатскую неприкосновенность... ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
![]()
Галюнька, с какой суммы реализации вы платили в бюджет НДС, если
Если вы заплатили НДС в бюджет,тогда и документы покупателю должны выставить с НДС.ИМХО Цитата:
Но я больше имела ввиду ваши взаимоотношения с покупателем.Оплачивая счет с выделенным НДС, он был вправе рассчитывать на то,что сможет предъявить этот НДС к вычету.Получив документы без НДС,это право он теряет (хотя получает право включить НДС в стоимость товара).Смысл НДС в том,что к цене товара плательщик НДС добавляет 18(10) % НДС (налог на добавленную стоимость, а неплательщик НДС этого не делает.Поэтому я не очень понимаю,по какой цене вы отгрузили товар ,уже находясь на УСН. Впрочем, более опытные бухгалтеры ,работающие на УСН,возможно меня поправят.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
Аланда, я наверное не корректно объясняю...
В этом году я не платила НДС и не выставляла его покупателю в документах. я просто хочу разобраться в этой ситуации...скоро заканчивается квартал, хочется до отчетного периода разобраться во всем..
__________________
меняю женскую наивность, на депутатскую неприкосновенность... ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#13 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
если покупателя устраивает то что он оплатил счет с НДС, а доки я ему сейчас без НДС выставила, то я не парюсь? я не нарушу ни чего?
__________________
меняю женскую наивность, на депутатскую неприкосновенность... ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
вот это еще меня смущает - В соответствии с пунктом 1 статьи 346.17 Кодекса датой получения доходов признается день поступления денежных средств в банках и (или) в кассу, получения иного имущества (работ, услуг) и (или) имущественных прав, а также погашения задолженности (оплаты) налогоплательщику иным способом (кассовый метод).
а у меня в КДиР как отобразится операция по доходам? не поступление денежных средств, а реализация покупателю?
__________________
меняю женскую наивность, на депутатскую неприкосновенность... ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 | ||
Модератор форума
Регистрация: 18.03.2007
Сообщений: 5,665
Спасибо: 5
|
![]() Цитата:
Цитата:
__________________
|
||
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
получается это я должна была в первом квартале заплатить....
раньше корректировку нужно было бы декларации подать... а сейчас я заплачу налог, в конце года подам КДиР на регистрацию с одной единственной записью....и мне чего - нить до на числят?
__________________
меняю женскую наивность, на депутатскую неприкосновенность... ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
Смена налоговой-смена ПФ? | Kerfi | Налоги и право. Юридические вопросы. | 3 | 24.12.2008 12:46 |
Смена режима налогообложения | Иванов Олег Иванович | Общая система налогообложения (ОСНО) | 3 | 09.12.2008 08:32 |
Смена объекта налогообложения в УСНО | Oxi55 | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 0 | 20.11.2008 06:55 |
Смена объекта налогообложения | Элен-УСН | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 7 | 11.11.2008 15:10 |
Смена КПП | Ягодка | Налоги и право. Юридические вопросы. | 5 | 15.11.2006 09:32 |