Перевыставление затрат и НДС.

[Мангуст]

Добрый день.
Наша компания на ОСН (предоставляем агентские услуги). Есть обычная реализация (с НДС) 62 счет, а есть командировочные расходы которые мы перевыставляем клиентам (в них НДС не выделяем) 76 счет. Покупатель перечислил аванс на командировку и выделил там НДС, что теперь делать? НДС "зависает", директор говорит надо им НДС вернуть, а я че то не представляю себе подобную операцию. Помогите пожалуйста, кто знает. Спасибо.

[Putnik1981]

Мангуст, а что за командировочные расходы которые вы выставляете своим клиентам? можно поподробнее

[Мангуст]

Билеты, моб.связь,гсм, др.затраты в командировке

[Putnik1981]

Мангуст, это я понимаю что вы компенсируете,я вот непойму, почему затраты ,я так понял, не ваших работников, компенсируете вы ,а потом выставляете их организации работника?

[Константин_1C]

Putnik1981,как раз их работники и ездят как агенты

[Putnik1981]

Константин_1C, ну если я правильно понял,то командировочные расходы выставляются покупателю в виде оказаных услуг,а почему они должны быть без НДС?

[Константин_1C]

Putnik1981,где то я такое слышал, но не как оказанные, а именно компенсация расходов, мы же не должны на свои затраты еще и ндс накручивать

[Putnik1981]

Сообщение от Константин_1C

Putnik1981,где то я такое слышал, но не как оказанные, а именно компенсация расходов, мы же не должны на свои затраты еще и ндс накручивать

если это компенсация ,то причем тут аванс?

[Мангуст]

Согласна, причем тут аванс, но мое руководство не хочет кредитовать клиента в части командировочных расходов. Мы получается на командировки тратим свои ДС, поэтому решили согласовывать смету расходов с клиентом и принимать авансы на командировки. Я вот теперь думаю - если клиент перечисляет аванс - он авансом и остается -мы с аванса должны НДС полюбому заплатить. Или я ошибаюсь (Мы на ОСН). Но а дальше тогда как?

[Светлана 34667]

Перевыставляем заказчику командировочные расходы формулировкой "Компенсация командировочных расходов" б/с 62, при этом НДС не накручиваем указывая сумму оговоренную в договоре. Налоговая утверждает, что мы должны выделить из этой суммы НДС и указать ее в счет-фактуре. Правы ли налоговики, если нет то на какой законодательный документ мы можем ссылаться.

[Мангуст]

Перевыставляемые затраты (командировочные расходы агента) не предполагают ни возмещения НДС, ни его уплату. Счет должен быть 76, без НДС. Мы НДС не возмещаем, т.к. это затраты не наши, платит за наши действия клиент, мы при этом посредники. Кто не является потребителем не может НДС возместить. Мы перевыставляем ему всю сумму затрат включая НДС (без его выделения). При этом когда клиент компенсирует командировочные - это не является нашим доходом, т.о.и в бюджет платить не чего.