Нет деятельности и выручки, но есть расходы

[Елена С]

С начала года у компании нет выручки от реализации (строительство).
В первом квартале были внереализационные доходы. Возможно, я сделала немного не правильно, показав в декларации по прибыли ровно столько расходов, чтобы свести прибыль на 0. А остальные расходы учла как "не принимаемые для целей налогообложения".
Переделывать первый квартал уже не буду.
Вопрос по второму. Есть маленький доход от продажи ОС. Но продали дешевле, чем остаточная стоимость. То есть расход (списание остаточной стоимости) превысит доход, и получится убыток. А у нас есть другие расходы, такие как комиссия банка (было движение, рассчитывались по старым долгам и выплачивали дивиденды). Также есть амортизация, часть которой списывается на 26, а часть на 20 счет. зарплаты не было, все в отпуске за свой счет. В дальнейшем фирма не будет функционировать, поэтому копить все на незавершенке или на 97 нет смысла.
Подскажите, как правильно сделать. Можно ли учесть все расходы только в бух. учете как не принимаемые для налогообложения? И что можно сделать, чтобы не показывать убыточную декларацию? Очень неохота из-за продажи 1 ОС потом заморачиваться с камеральной проверкой.

[Елена С]

Забыла еще перечислить такие расходы, как аренда помещения и интернет. Пока все не вывезли, и пока директор и бухгалтерия хоть и не официально, но работали, разбирались с задолженностями разновсякими и посещали офис со всеми вытекающими, капала аренда. И все это оплатили естественно по безналу.

[Аланда]

Сообщение от Елена С

В дальнейшем фирма не будет функционировать,

Закрывать будете официально или просто бросите?

[Елена С]

Будем, так сказать, "гасить". Сдавать нулевые отчеты пару лет. А там видно будет, как учредители решат.

[Елена С]

Неужели никто не может подсказать? Никто с таким не сталкивался раньше? Закрывали ведь фирмы, прекращали деятельность.
Пожалуйста, отзовитесь! Любые мнения и идеи мне очень помогут!

[Ilja]

Елена . вы так не заморачивайтесь есть ведь такое понятие как отложенные обязательства . вы можете отложить списание своих убытков на все оставшиеся годы . вы должны строго копить все первичные документы и показать смело копии в налоговую т.к. если несешь убытки сразу попадаешь на комиссию так что копируйте свои расходы (первичку ) и несите вместе с убыточным отчётом . как всегда бухгалтеру работы навалили а времени и денег или людей не дали такая уж практика. как только по расчётному счёту есть движение всё вы нулевые никак не сдадите. а тем более сейчас идет перерегистрация .

[Елена С]

Ничего не поняла...
Показывать убыток и носить документы или все-таки копить расходы не списывая?
И почему не может быть нулевой декларации по прибыли, даже если было движение. У нас не будет нулевой, т.к. есть внереализ. доход. Но теоретически если нет ни дохода ни расхода, то декларация ведь нулевая получается. Если расходы (услуги банка) не списывать, а оставлять на 97. А движением по р/сч. могут быть расчеты по дебеторской и кредиторской задолженности, которые не влияют на прибыль при методе начисления.
И при чем здесь перерегистрация?

[Елена С]

И еще вопрос, может кто знает, какие документы потребуют при камеральной проверке убыточной декларации, если там доход и расход только от продажи ОС?

[наида]

Сообщение от Елена С

если там доход и расход только от продажи ОС?

я не знаю, но предполагаю, что счет-фактуру на реализацию ОС, акт приема-передачи, договор купли-продажи , ну и , наверное, выписку по банку....

[Ilja]

обычно документы на камералку требуют все : оборотки по сч.60,1,62,1 главную книгу .