Заполнение декларации по налогу на прибыль за 2 кв. 2009

[bazilevka]

Подскажите, пожалуйста, совсем запуталась с этой декларацией. В 2009г. наша организация должна была уплачивать ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль, но из-за смены главбуха все забыли это посчитать и заплатили только по итогу 1 квартала, потом в июне пришло письмо из налоговой, в конце июня я уплатила сразу 3 ежемесячных авансовых платежа за 2 кваратал и сдала уточненку за 1 квартал с учетом "как бы заплаченных" авансовых платежей, в результате в разделе 1.1. у меня сумма налога к уменьшению, но после мне пришло требование из налоговой уплатить недоимку по авансам за 1 квартал. Я заплатила и теперь запуталась как мне все это учесть и отразить в декларации за 2 квартал. Платить ли налог по итогу 2 квартала или взять в зачет переплаты авансовых платежей за 1 квартал по требованию?????
Очень прошу помогите!!! в налоговой мне так и не дали вразумительного ответа

[Наташунька]

Когда заплатили авансы за 1 квартал фактически? Во втором?
Посмотрите свою сальдовку по сч. 68.4, если там переплата - ничего платить не нужно.

[bazilevka]

А как в самой декларации указать? и платить ли авансовые за след квартал?

[Наташунька]

Я правильно поняла? У вас получилось следующее (c учетом уточненки за 1-2 кв.). Авансы за 1 -2 квартал начислены и уплачены, сам налог к уменьшеню?
Но ведь в самой налоговой декларации сумму УПЛАЧЕННОГО налога вы нигде не показываете, правильно? Авансы на третий квартал начисляете и платите по срокам, как и положено. Стр. 290=стр. 180 за полугодие - стр. 180 за 1 квартал. Эти суммы (1/3) выносим в раздел 1. по стр. 120-240. Вот и платите эти авансы. Я слышала, что налоговая начисляет пени за неуплату авансов.

[bazilevka]

Спасибо, поробую сделать и еще раз позвоню проконсультироваться в налоговую вот и по поводу неуплаты и пеней