Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
22.12.2009, 14:04 | #21 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2009
Сообщений: 325
Спасибо: 0
|
Ответ: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Спасибо!
В доходах, я поправила, БУ (90.1.1.) с НУ (Н06.04) идет!!!! Теперь надо в расходах свести БУ (90.2.1) с НУ (Н07.05)!!!! Разница в себестоимости одного и того же товара... |
22.12.2009, 14:10 | #22 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Ответ: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Ната_ша, если исправили ошибку,переЗАПОЛНИТЕ счет-фактуру на отгрузку.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
22.12.2009, 17:38 | #23 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2009
Сообщений: 325
Спасибо: 0
|
Ответ: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
На эти показатели не идет НУ с БУ:
30.11.09 Закрытие месяца 00000018 "Закрытие месяца: Ноябрь 2009 г. Корректир. средней ст-ти Порилекс НПЭ 2 мм Порилекс НПЭ 2 мм <...>" 90.2.1 41.1 2,621.25 30.11.09 Закрытие месяца 00000018 "Закрытие месяца: Ноябрь 2009 г. Корректир. средней ст-ти Порилекс НПЭ 3 мм Порилекс НПЭ 3 мм <...>" 90.2.1 41.1 5,453.39 |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.12.2009, 17:46 | #24 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Ответ: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Регламентные операции в Налоговом учете делали?.Там тоже должна пройти корректировка стоимости,и документ должен быть сформирован в последний день месяца ,так же как и Закрытие месяца по БУ после всех операций.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
22.12.2009, 17:54 | #25 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2009
Сообщений: 325
Спасибо: 0
|
Ответ: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Я с 1С не дружу, т.к. на основной работе у меня Капитал.
Нет, не делала. Но я в 1С вроде, как нашла: Налоговый учет-Регламентные операции-Журнал регламентных операций, а дальше... что выбрать? |
22.12.2009, 18:00 | #26 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Ответ: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Ната_ша, да ,правильно.Регламентные операции в Налоговом учете нужно делать каждый месяц обязательно -Расходы на оплату труда,Начисление налогов и Регламентные операции по налоговому учету.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
22.12.2009, 22:15 | #28 |
статус: ведущий бухгалтер
Регистрация: 19.02.2009
Сообщений: 325
Спасибо: 0
|
Ответ: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Аланда, переправла "Закрытие месяца" теперь все красиво!!!!! Ура!!!
Вам, огромное спасибище!!!! С наступающим Новым Годом!!!!! |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
22.12.2009, 23:34 | #29 | ||
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Ответ: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Ната_ша, я очень рада,что все получилось.И Вам желаю хорошо встретить Новый год
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
||
19.10.2010, 11:07 | #30 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.07.2009
Сообщений: 136
Спасибо: 0
|
Re: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Добрый день!У меня проблема с расхождением сумм между сч.90.2 и Н07.01. В ОСВ по Д 90.2.1.(себестоимость продаж) сумма 628 000, а в налоговом учете по по Д Н07.01(прямые расходы по производству)
сумма 625 000. Разница в 3 000 получилась из-за корректировок при проведении регламентных документов в конце месяца.В декларации по налогу на прибыль в стр.010 Приложения №2 к листу 02 получается сумма 625 000, а в форме 2по стр.020 получается 628 000.Помогите пожалуйста исправить ситуацию! Что в таком случае можно сделать? Никогда такого не было. |
19.10.2010, 12:45 | #31 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Weiden, для начала проверьте,чтобы по общему журналу Закрытие месяца по БУ и Регламентные операции по НУ располагались в самом конце месяца (последние операции за месяц) и попробуйте перепровести эти документы.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
21.10.2010, 07:28 | #32 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.07.2009
Сообщений: 136
Спасибо: 0
|
Re: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Аланда, спасибо! Я все документы перепровела, но не помогло.У меня получается расхождение в строках 010-030 приложения №2 к листу 02 и стр. 020 формы 2. Получается разница в 3 000.Не знаю что делать.
|
21.10.2010, 09:57 | #34 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Weiden, я стараюсь ничего не корректировать ручными проводками,а пытаюсь найти ошибку.Посмотрите в Налоговом учете в анализе состояния налогового учета ,в каком месяце идет расхождение между БУ и НУ в себестоимости проданных товаров.
Кроме того,можно посмотреть Регистр формирования себестоимости проданных товаров в Налоговом учете,нет ли там строк с нулевым списанием с/с. Проверьте по анализу счета 90,вся ли выручка прошла по Товару,нет ли пустого значения субконто. Возможно, была ситуация,когда документ поступления товаров проводился позднее,чем списание товаров по релизации.Обычно групповое перепроведение документов Поступления и Реализации,а потом перепроведение Регламентных документов помогает убрать расхождение .Это все,что могу посоветовать,исходя из собственного опыта.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
21.10.2010, 15:02 | #35 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.07.2009
Сообщений: 136
Спасибо: 0
|
Re: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Аланда,я все перепроверила и нашла причину.Материалы на сч.10.1 списались в производство на сч.20,а вот со сч. 10.4(Тара и тарные материалы) и сч. 10.9(инвентарь и хоз принадлежности) списались в косвенные расходы.Это как раз разница в 3 000.Не знаю как теперь списывать их.
|
21.10.2010, 17:24 | #36 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Weiden,так у вас общая сумма расходов совпадала?Если хотите,чтобы эти расходы попали в прямые, добавьте в Справочниках в Перечень прямых расходов еще и списание с 10.4 и с 10,9.а вообще не вижу большой проблемы,потому что инвентарь и хоз принадлежности действительно могут списываться в косвенные расходы.ИМХО
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
22.10.2010, 07:12 | #37 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.07.2009
Сообщений: 136
Спасибо: 0
|
Re: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Да,суммы расходов совпали.Я добавила в Перечень прямых расходов списание со сч. 10.4 и 10.9.Теперь все сходится.Да, можно было бы оставить инвентарь и хоз.принадлежности в косвенных расходах,но тогда у меня не совпадут строки в декларации по налогу на прибыль и формой 2. А у нас налоговики обязательно вызовут к себе для объяснений.Аланда,большое спасибо за помощь!
|
22.10.2010, 09:10 | #38 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами". |
20.08.2013, 16:02 | #39 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 07.08.2013
Сообщений: 68
Спасибо: 0
|
Re: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
Помогите пожалуйста, не могу разобраться, в бухгалтерском учете, мы сумму 11000 оплату поставщику ставим в расход и уменьшаем прибыль на эту сумму, но декларацию подаем без этих 11000, т.е. происходит разница между прибылью в программе и в декларации, это нормально? и когда эта разница уровняется, спасибо!
|
20.08.2013, 16:15 | #40 |
Статуса нет никакого
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
|
Re: Расхождение бухгалтерского и налогового учета
На каком основании вы оплату ставите в расход?? При ОСНО применяется,в основном,метод начисления,а не кассовый метод,а это означает,что в расходах учитывается материал,списанный в производство,стоимость покупного товара,реализованного покупателю,оприходованные услуги, и все это независимо от оплаты поставщику;разве что банковские услуги списываются в расход по сразу по оплате .Если у вас УСН,тогда тоже в расход идут материалы оприходованные и оплаченные,товар,оприходованный,оплаченный поставщику и реализованный покупателю.У вас какая система налогообложения и какие расходы вы хотите учесть по оплате.
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
Похожие темы | ||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
нет регистров бухгалтерского и налогового учета | Olesya81 | Общая система налогообложения (ОСНО) | 0 | 21.04.2009 08:52 |