Учет аренды

[zhenya]

Подскажите пожалуйста, как в 1С:Бухгалтерия учесть оплату аренды. Я сделал расходный кассовый на 60.01, надо делать еще, какие-то документы? например "Поступление товаров и услуг"?

[Бухгалтерша]

Да, надо оформить еще и затраты.
Т.е. Д 20, 26, 44 К 60- на сумму без НДС
Д 19 К 60 - на сумму НДС.

Это если обычная аренда, если аренда муницапального имущества, то НДС по-другому начисляется вроде бы как.

[zhenya]

А почему столько дебетовых счетов перечислено? Используем ведь только 26, верно?

[Бухгалтерша]

Сообщение от zhenya

А почему столько дебетовых счетов перечислено? Используем ведь только 26, верно?

Потому что я не знаю на каком счете у вас формируются затраты.

[zhenya]

А как ОС я должен отражать?

[Weiden]

Добрый день!Мы с арендодателем(физ.лицо) заключили письменное соглашение об уменьшении арендной платы.Получается мы за 2009 год не платим.Руководитель дал кучу чеков подтверждающих расходы на ремонт помещения.Чеки получены в июне и августе.Теперь нам нужно составить акт выполненных работ.А как быть с материалами затраченными на ремонт.Их нужно приходовать на 10 сч?Или можно просто написать сумму затрат?

[Бухгалтерша]

Сообщение от zhenya

А как ОС я должен отражать?

Какое ОС? Какова его стоимость?
Если меньше 20 000, то приходуйте на материалы , т.е. Д 10 К 60, если есть НДС, то еще и Д 19 К 60

Если больше 20 000, то
Д 08 К 60
Д 19 К 60
Д 01 К 08

[zhenya]

Я про аренду, в год больше 100 тыс. Надо ли арендуемое помещение под офис оформлять, как ОС?

[Log_in]

арендованное ОС (если вы целиком здание взяли) учитывается за балансом.

[zhenya]

А если одно помещение в здании? Требуется как ОС учитывать и как?

[Log_in]

нет, комната в здании не является ОС.

[Nick492]

Помогите, пожалуйста!
Ситуация следующая: арендодатель помещения под офис из первичных документов предоставляет только счета-фактуры. Акты не выдаёт - правомерно ли это? С 1 января мы на УСНО.

[Среда]

Доброго времени суток )
Мы арендуем муниципальное помещение и платим с аренды НДС как налоговые агенты. Счета фактур сами себе выставляем.
Подскажите, сколько должно быть сч\ф и где они должны отрахаться?
Я так понимаю, что вот начислили мы аренду - выписали сч\ф и зарегистрировали её в журнале сч\ф полученных (начислив тем самым себе НДС) и книге покупок. Затем заплатили мы аренду и записали сч\ф в журнале сч\ф выставленных (тем самым приняли НДС к зачету) и книге продаж. Так ли это? или где-то не нужно регистрировать?

[Среда]

Сообщение от Йожык

Доброго времени суток )
Мы арендуем муниципальное помещение и платим с аренды НДС как налоговые агенты. Счета фактур сами себе выставляем.
Подскажите, сколько должно быть сч\ф и где они должны отражаться?
Я так понимаю, что вот начислили мы аренду - выписали сч\ф и зарегистрировали её в журнале сч\ф полученных (начислив тем самым себе НДС) и книге покупок. Затем заплатили мы аренду и записали сч\ф в журнале сч\ф выставленных (тем самым приняли НДС к зачету) и книге продаж. Так ли это? или где-то не нужно регистрировать?

Ответьте плизз, а то такая путаница..

[soulfly80]

Сообщение от Йожык

Ответьте плизз, а то такая путаница..

ну насколько я понимаю, то
60ДБ 51КД отражена оплата аренды
20ДБ - 60КТ отнесено на затраты, сумма без НДС. (днём акта)
19ДБ - 60КТ отражён НДС, сумма НДС
68.2ДБ - 19КТ НДС в зачёт

Я так делаю.

В конце месяца 90.2.1ДБ - 20КТ сумма без НДС

[Среда]

Сообщение от soulfly80

60ДБ 51КД отражена оплата аренды
20ДБ - 60КТ отнесено на затраты, сумма без НДС. (днём акта)
19ДБ - 60КТ отражён НДС, сумма НДС
68.2ДБ - 19КТ НДС в зачёт

А разве не более правильно сначала на 26й, а уже потом на 20й?
Меня больше интересует вопрос с документооборотом. Где регистрировать сч\ф и сколько их себе выписывать?

[soulfly80]

Сообщение от Йожык

А разве не более правильно сначала на 26й, а уже потом на 20й?
Меня больше интересует вопрос с документооборотом. Где регистрировать сч\ф и сколько их себе выписывать?

Нет не более правильно, ибо смысл где? Зачем с 20 на 26 гонять? Но в предыдущем посте я ошибся. На самом деле аренду правильнее на 26 счёт, на управленческие расходы.

Сч/ф регистрируешь в сч/ф полученных (если работаешь в 1С) и там же делаешь запись книги продаж.
А саму сч/ф выписываешь не ты себе сам, а тебе выписывает продавец, в данном случае арендодатель.

[Среда]

А вот и не угадали - сч\ф мы выписываем себе сами, т.к. арендуем муниципальное имущество и платим с аренды НДС как налоговые агенты. (муниципалы сами ничего вообще не делают).
Вот я и запуталась, мы же должны сначала начислить себе НДС и уплатить , а потом принять его к вычету.
для начисления и уплаты выписываем себе сч\ф, регистрируем её в журнале сч\ф полученных. А вот надо ли для принятия к вычету выписывать еще одну сч\ф и регистрировать её где-либо?

[soulfly80]

Сообщение от Йожык

А вот и не угадали - сч\ф мы выписываем себе сами, т.к. арендуем муниципальное имущество и платим с аренды НДС как налоговые агенты. (муниципалы сами ничего вообще не делают).
Вот я и запуталась, мы же должны сначала начислить себе НДС и уплатить , а потом принять его к вычету.
для начисления и уплаты выписываем себе сч\ф, регистрируем её в журнале сч\ф полученных. А вот надо ли для принятия к вычету выписывать еще одну сч\ф и регистрировать её где-либо?

ну с муниципалкой не знаком... странно как-то себе с/ф выписывать

[Среда]

Кто нибудь арендовал муниципальное имущество? Подскажите пожалуйста:

Сообщение от Йожык

Арендуем муниципальное имущество и платим с аренды НДС как налоговые агенты.
Мы должны сначала начислить себе НДС и уплатить , а потом принять его к вычету.
для начисления и уплаты выписываем себе сч\ф, регистрируем её в журнале сч\ф полученных. А вот надо ли для принятия к вычету выписывать еще одну сч\ф и регистрировать её где-либо?