Как расчитать "среднедневной расход" в Расчете лимита остатка в кассе для банка

[Александр бухгалтер]

Подскажите как рассчитать показатель "Среднедневной расход" в расчете лимита остатка. Что нужно разделить на что?

[Youlia]

Расход наличности на кол-во рабочих дней в периоде. Обычно считают за три предыдущих месяца, т.е. за октябрь-декабрь.

[Александр бухгалтер]

Срасибо за ответ

[Lina Mali]

Мы не предоставляли расчет лимита по кассе, т.к. не храним деньги в кассе, всё идет по безналу. Только в день з/п подотч. лицо возвращает деньги в кассу в сумме равную общей сумме денег, которую необходимо выдать сотрудникам, и следовательно в кассе будет 0р..
Это не является нарушение?

[Катапусечка]

Сообщение от Lina Mali

Мы не предоставляли расчет лимита по кассе, т.к. не храним деньги в кассе, всё идет по безналу. Только в день з/п подотч. лицо возвращает деньги в кассу в сумме равную общей сумме денег, которую необходимо выдать сотрудникам, и следовательно в кассе будет 0р..
Это не является нарушение?

Да, это нарушение п. 2.5. №14-П

Лимит остатка наличных денег в кассе устанавливается учреждениями банков ежегодно всем предприятиям, независимо от организационно - правовой формы и сферы деятельности, имеющим кассу и осуществляющим налично - денежные расчеты.

[Катапусечка]

Сообщение от Youlia

Расход наличности на кол-во рабочих дней в периоде.

за минусом заработной платы.

[fantazy]

Сообщение от Lina Mali

Мы не предоставляли расчет лимита по кассе, т.к. не храним деньги в кассе, всё идет по безналу. Только в день з/п подотч. лицо возвращает деньги в кассу в сумме равную общей сумме денег, которую необходимо выдать сотрудникам, и следовательно в кассе будет 0р..
Это не является нарушение?

В этом случае, Вы должны установить лимит равный 0.00. Вы получаете деньги для выплаты заработной платы, выдаёте эти деньги, на конец рабочего дня у Вас сумма в кассе должна быть равна 0.00.

[Александр бухгалтер]

Может я немного не в теме., но хотел бы сказать следующее:

1. Лимит "0" устанавливать и согласовывать не нужно с банком. Изначально уже считается что, если лимит не устанавливался, то он равен "0".

2. Да вы можете выдавать денежные средства под отчет сотруднику, подгоняя тем самым кассу под "0". И в день выплаты ЗП делать возврат ДС в кассу на сумму ЗП к выплате.
Однако не стоит забывать, что изначально ДС должны быть выданы подотченому лицу (иначе с чего он их возвращать будет). Если у Вас нет наличных поступлений то ДС могут поступить следующими способами: сняты с р/сч, получен займ, внесены учредителем. И прежде чем их выдавать изначально подотчетному лицу необходимо должным образом оформить их поступление в кассу предприятия.

3. Следует также не забывать, что злоупотреблять выдачей ДС под отчет не стоит, чтобы соблюсти лимит кассы "0". В этом случае может быть начислен НДФЛ от экономии на %-ах на подотчетное лицо по ставке 35% (от экономии на %-х по НК РФ).

Чтобы минимизировать (исключить) риски от начисления %-в от экономии, следует оформлять поступление ДС в кассу в день выплаты ЗП

[Lina Mali]

Деньги под отчет мы перечисляем безналом на карточку подотчетнику. У нас кассы по идее нет. Просто в день выплаты з/п, налом в кассу подотчетный вносит именно ту сумму, которую надо на з/п копейку в копейку. Потом я всё выдаю и касса = 0.
т.е. таким образом мы всё правильно оформляем?

[Lina Mali]

Александр бухгалтер, спасибо!!!!

[Катапусечка]

Сообщение от Александр бухгалтер

Может я немного не в теме., но хотел бы сказать следующее:

1. Лимит "0" устанавливать и согласовывать не нужно с банком. Изначально уже считается что, если лимит не устанавливался, то он равен "0".

Правильней будет так:
Если клиент не предоставил Расчет, то он должен быть уведомлен о том, что: Согласно п.2.5. №14-П лимит остатка кассы его предприятия считается нулевым. Таким образом, клиенту «присваивается» нулевой лимит по умолчанию, т.е. при отсутствии возражений клиента в письменной форме с момента получения им уведомления, lim считается подтвержденным в размере 0 рублей.