Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
27.02.2010, 04:23 | #1 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.02.2010
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
НДФЛ и отчетность
Здравствуйте!
У сотрудника был отпуск с 13.07.2009 по 03.08.2009. программа 1с8 ЗиУП отразила начисления так: сумму отпускных за июль в июле, а за август в августе (справка 2 НДФЛ). При формировании отчетности у меня возник вопрос, правильно ли это. Ведь тогда по налогам получается, если смотреть по Справке 2НДФЛ, что в июле мы переплатили (т.к. я считала налог по фактически выплаченным суммам), а в августе недоплата. Ну а по итогам все сходиться! Вопрос в том, как правильно оформить справки 2ндфл и соответственно отчетность по НДФЛ??? Надо ли сумму отпускных, начисленную за август отражать в июле или все таки в августе! Я запуталась………….поделитесь опытом!!! Последний раз редактировалось ЕкатеринаRU; 27.02.2010 в 04:28. |
27.02.2010, 06:41 | #2 |
Снова бух
|
Re: НДФЛ и отчетность
ЕкатеринаRU,
поделюсь, но вряд ли поможет С т.зр. ИФНС, НДФЛ с переходящих отпусков исчисляется и удерживается сразу в месяце выплаты (по дате фактического получения дохода). А с т. зр. специалистов 1С (и этому тоже есть обоснования) - распределяется помесячно, поэтому и ЗУП и ЗиК растянет по месяцам начисления. Не первый год спор уже идет... |
27.02.2010, 06:55 | #3 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.02.2010
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
Re: НДФЛ и отчетность
спасибо. наверное для отчетности перед налоговой надо сделать как они считают правильным!
|
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
27.02.2010, 10:04 | #5 |
статус: начинающий бухгалтер
Регистрация: 01.02.2010
Сообщений: 13
Спасибо: 0
|
Re: НДФЛ и отчетность
Есть еще мнения???
|
27.02.2010, 10:59 | #6 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 25.06.2009
Сообщений: 54
Спасибо: 0
|
Re: НДФЛ и отчетность
Вы же сначала начисляете, потом выплачиваете.
И НДФЛ должны начислять перед выплатой. Соответственно НДФЛ весь должен быть в июле. |
27.02.2010, 14:52 | #8 |
Снова бух
|
Re: НДФЛ и отчетность
Elenox, главное, что мы знаем, как правильно
А делаем так, как предлагают 1С-ники, тем более, что и они и ФНС свои точки зрения законодательно аргументируют (на основании противоречащих друг другу актов). |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|