Не соответствие бухгалтерского и налогового учета

[Genri]

Здравствуйте, если возможно, разъясните, пожалуйста. У меня несоответствие бухгалтерского и налог. учета- внереализационные расходы. Разница ровно та сумма, которая была уплачена по процентам по займув январе и она в налоговом учете не отражается. В чем причина?

[UXOBA]

Genri, поведайте нам тайну, скрытую за 7-ю печатями и замками, какая у вас программа?

1с 7.7 - понятно)))
бухгалтерия, ПУБ или что?
ну, и релиз, тогда, возможно, получите ответ)))))

(например, 1с 7.7 Бухгалтерия базовая, релиз (7.70.512)

[Genri]

Да, конечно, простите) 1с7.7 бухгалтерский учет редакция 4.5. Поможите, не пойму в чем причина(

[Veselenochka]

Genri, а вы когда начисление процентов делали заполнили налоговый учет? у вас вся сумма не учит а НУ?

[Lina Mali]

А не может ли это быть связано с тем, что месяц не закрыт?

[Луна]

Подскажите что мне делать?
Провела анализ состояния налогового учета и вылезла разница ровно на сумму налога на имущество. Делаю бухгалтерской справкой проводку Дт 91.2 Кт 68.8.
Может быть я не правильно поставила вид счета 91.2 Налог на имущество. Какой вид нужно указать? Я пробовала: Прочие внереализационные доходы и расходы и Прочие операционные доходы и расходы. Все равно идет расхождение.

1с 7.7 Бухгалтерия базовая, релиз (7.70.512)

[Владимир Томчак]

Луна, при формировании бух.справки проводки по НУ заполняли???

[Луна]

Владимир Томчак, обязательно нажимаю кнопку Заполнить НУ

[Владимир Томчак]

Луна, странно. может помимо справки еще в регламентных доках по НУ налог на имущество начислен???

[Луна]

Владимир Томчак, декларация по прибыли формируется правильно. Т.е. это расхождение никак не влияет на отчетность, но просто не люблю когда что-то не так.

Делаю Анализ состояния налогового учета и вот что вижу во вкладке Расходы:
-Косвенные расходы (кроме амортизации)
По данным бух.учета
Налог на имущество ххх руб.

-Внереализационные расходы (налоговй учет)
По данным налогового учета
Прочие внереализационные расходы ххх руб.

Повторюсь, что расхождения как раз на сумму налога на имущество. сч.91.2 вид поставила Прочие внереализационные доходы и расходы.

[Владимир Томчак]

Луна, т.е. у вас пересорт по виду расходов. Чтобы в НУ поставить налог на имущество в косвенные расходы, его нужно не в бух.справке начислять, а где все налоги в регламенте по НУ, тогда налог на им-во в НУ перейдет из разряда прочих в косвенные.

[Луна]

Владимир Томчак, если я в справке убираю начисление налога на имущество в НУ, то регламентами он не начисляется.
И выглядит тогда все так:
Делаю Анализ состояния налогового учета и вот что вижу во вкладке Расходы:
-Косвенные расходы (кроме амортизации)
По данным бух.учета
Налог на имущество ххх руб.

Если до этого перекрывалось это расхождение то теперь оно вылезает конкретно.
И вообще у меня сумма налога на имущество в декларации по прибыли отражается в строке 200 внереализационных расходов. Поэтому я и начала вопрос с того какой вид у сч.91.2 налог на имущество надо поставить.

[Аланда]

Сообщение от Луна

Я пробовала: Прочие внереализационные доходы и расходы и Прочие операционные доходы и расходы.

Для сч.91.2 есть еще прочие косвенные расходы.Начислить в НУ можно и в бухгалтерской справке и в Регламентных операциях -Начисление налогов ,введя вручную .Вид расхода-Другие расходы,включаемые в косвенные.
Или вы о чем -то другом спрашивали?

[Луна]

Аланда, спасибо. Сделала как Вы написали и теперь никаких расхождений, да и сумма налога на имущество переместилась в нужную строку (в косвенные расходы)

[Аланда]

Луна, пожалуйста

[Владимир Томчак]

Луна, по сути я это и имел ввиду