Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
![]() |
#2 |
Модератор форума
|
![]()
налоги начисляются на конец отчетного (налогового) периода, т.е. за 1 квартал 31/03/07, за второй кв. (полугодие) 30/06/07 и т.д. Если за 1 квартал начислить забыли начисляйте первым числом нового квартала.
т.е. есть два пути либо подать уточненку за 1 квартал, пересчитав налог на прибыль либо смириться с нарушением, надеясь, что с таким нарушением вряд ли кто будет связываться, т. к. оно не приводит к занижению налоговой базы по прибыли, а наоборот ее завышает |
![]() |
![]() |
![]() |
#3 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 15.06.2007
Сообщений: 56
Спасибо: 0
|
![]()
поняла...
а как чисто механически начислить налоги? каким документом? |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#8 |
статус: бухгалтер
Регистрация: 15.06.2007
Сообщений: 56
Спасибо: 0
|
![]() ![]() ![]() ![]() |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#10 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,460
Спасибо: 3
|
![]()
Я тоже недавно работаю главным бухгалтером. Так не просто все дается. Нужно столько знать!
Фирма работает с 01.10.2006. 4 кв.2006г убыточен, 1 кв. 2007г тоже убыточен по итогам полугодия опять убытки. Как правильно начислить убытки. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 |
Модератор форума
|
![]()
mari661, если вы не применяете ПБУ 18/02, то с убытков начислять ничего не нужно. Просто на спец. листе декларации по прибыли вы должны показать сумму полученных убытков за каждый год, что бы если потом у вас появится прибыль, вы смогли уменьшить ее на сумму этих убытков.
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,460
Спасибо: 3
|
![]() Цитата:
И еще, в каком случае заполняются строки 050, 080 и соответственно 051, 081 Налоговой декларации по налогу на прибыль, Раздел. 1Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогоплательщика. Когда убытки прошлых периодов уменьшают сумму прибыли, если таковая появилась. вы извините если задаю дурацкие вопросы. ![]() |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
Модератор форума
|
![]()
Приложение 4 к листу 2 "Расчет суммы убытка или части убытка, уменьшающего налоговую базу", на Листе 2 вы заполняете стр. 110
Цитата:
Стр. 51, 81 заполняется в случае, если у вас был переходный период, т.е. прибыль, полученная в период до введения 25 главы НК, налог с которой предприятия в особом порядке должны уплачивать. В 2007 году вы можете уменьшить прибыль текущего года на убыток прошлого года. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 20.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 1,460
Спасибо: 3
|
![]()
Спасибо большое Главан.
Я не заполняла этот лист. По стр.040 я должна отразить убыток за 2006г по стр.140 налоговая за полугодие 2007 по стр.150 сумма убытка за полугодие 2007 по стр.160 остаток неперенесенного убытка с учетом 2006г правильно? Мне теперь надо подать уточненный за 2006г и 1 кв 2007? ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
Модератор форума
|
![]()
поскольку у вас еще прибыли нет, по стр. 150 вы ничего не ставите, будете ставить, когда появится прибыль и вы будете ее уменьшать
По поводу подачи уточненок, думаю это в вашем случае не критично, так как за 2006 год вы никакую прибыль убытками не уменьшали и в 1 квартале то же. Поэтому можно отразить все это в том периоде, когда у вас появится то, что можно уменьшить. Но это только мое мнение |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
Главан, совершенно с Вами согласен, присоединяюсь к Вашему мнению...
__________________
![]() Станьте нашим клиентом И забудьте о проблемах с бухгалтерией и программами http://www.kvik-1c.ru (сопровождение 1с от 850 рублей, ведение бух.учета от 1500 рублей, удаленное обновление 1С - 400 рублей/месяц) ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 | |
статус: главный бухгалтер
Регистрация: 13.06.2007
Адрес: Нижегородская обл.
Сообщений: 1,072
Спасибо: 1
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
Галина Вас., да можно...
__________________
![]() Станьте нашим клиентом И забудьте о проблемах с бухгалтерией и программами http://www.kvik-1c.ru (сопровождение 1с от 850 рублей, ведение бух.учета от 1500 рублей, удаленное обновление 1С - 400 рублей/месяц) ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|
![]() |
||||
Тема | Автор | Раздел | Ответов | Последнее сообщение |
УСН и налоги | Перелетный_ангел | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 5 | 18.07.2007 14:29 |
налоги | Лесенок | Зарплата и кадры | 2 | 15.07.2007 21:54 |
налоги | marmona | Зарплата и кадры | 4 | 04.04.2007 12:13 |
УСО налоги | Пионерка СТ | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 3 | 27.12.2006 08:32 |
налоги по зарплате при УСН | Benazir | Специальные режимы налогообложения (УСНО, ЕНВД) | 1 | 25.12.2006 15:38 |