Аванс это?

[Аланда]

А на отгрузку вы их выписываете?

[AlenaAY]

Да конечно. И ещо такие проблемы здесь... Покупатели просят счет-фактуру заранее, мотивируя тем, что только по ней могут нам заплатить... как вот ещо быть в этом случае???

[Аланда]

Счет-фактура никак не может быть ранее отгрузки-только одновременно или в течение 5 дней после,поэтому требование их неправомерно,а платить они могу по счету,который вы можете выставить раньше.Если они настаивают на выставлении счет-фактуры раньше,чем вы им отгрузили товар-сделайте и товарную накладную одновременно со счет-фактурой и предложите им расписаться в получении того ,чего они еще не получали.У нас иногда так делают только бюджетники,потому что их бухгалтерии оплачивают только полученный товар(но все равно не счет- фактуру),и приходится им расписываться в получении,зато у вас гарантия,что заплатят,рискуют больше они-вдруг вы ничего не отгрузите.

[AlenaAY]

Понятно что не правомерно, но шефу это необъяснить. Раз оплатят только по ней, то будь добра выпиши:(((

[Аланда]

Так я же и говорю-вместе с накладной,счет-фактура и существует для определения НДС по продаже или по покупке,если продажа не осуществлена,то на основании чего выписывается счет-фактура.Если вы пользуетесь программой 1с, там счф на основании ТН,а не наоборот.

[Аланда]

А что, выставление счетов у вас не в почете?Иногда его считают даже заменой договора,если покупатель заплатил какую-то сумму по счету,можно считать это согласием на сделку,т.к.там указано и количество и цена товара.

[наида]

Сообщение от adianva

Может быть это не совсем по правилам,но по жизни более реально при большом количестве поступивших предоплат:если реализация прошла в том же отчетном периоде,то на расчет НДС невыписка счет-фактуры на аванс ничего не изменит,а вот если остались нереализованные авансы ,на них нужно обязательно выписать "счет-фактуру на аванс",чтобы правильно подсчитать НДС к уплате в бюджет.В следующем месяце,когда пройдет реализация,авансные счета-фактуры пойдут в зачет.Пусть простят меня знатоки бухгалтерского дела за такой совет,но....

Абсолютно согласна))какой смысл в течении одного месяца выписывать счет-фактуру на аванс? другое дело, что если аванс поступил в январе, отгрузили в феврале))логично, деньгами попользовались в январе, а ндс с выручки вроде как не показали))ну а если все в одном январе какой смысл разводить всю эту бумажную суету) ну посмотрит инспектор выписку банка и? что дальше? выручка все равно ведь будет та же , что и в декларации ( я про один и тот же отчетный период)

[наида]

Сообщение от protcent

Когда в конце месяца вы делаете документ формирование книг покупок/продаж(в 1 С 7.7 Журналы - регламентные операции - формирование записей книги покупок/продаж) авансовая с/ф попадет автоматически в книгу покупок.

только вкладку надо верную открыть))ндс с авансов)

[AlenaAY]

Сообщение от adianva

А что, выставление счетов у вас не в почете?Иногда его считают даже заменой договора,если покупатель заплатил какую-то сумму по счету,можно считать это согласием на сделку,т.к.там указано и количество и цена товара.

Мы в первую очередь отправляем договор и счет на оплату. Работаем в основном с бюджетными учреждениями, и процентов 30 звонят и говорят, чтоказночейство не пропускает по счету - нужна счет фактура...
Т.Е. я так поняла эта проблема решается только если вместе со сч.ф. им отправлять подписанный этимже числом Акт выполненых работ??? (у нас услуги)

[Ольгуха]

Сообщение от protcent

Когда в конце месяца вы делаете документ формирование книг покупок/продаж(в 1 С 7.7 Журналы - регламентные операции - формирование записей книги покупок/продаж) авансовая с/ф попадет автоматически в книгу покупок.

А с какой суммой она туда попадет, у меня предоплата почти всегда сто процентов? Это ведь продажная цена, тоесть надо вручную коректировать?

[Аланда]

Alena,думаю да,только вместе, как иначе вы выпишете счет-фактуру.Я уже писала о том,что мы стараемся получить подписи на накладных(или на акте) о получении от нас этих самых товаров(услуг).Кстати ,я беседовала с бухгалтером,которой была нужна счет-фактура,и объяснила,что без их подписи на накладной они ее не получат,она обрадовалась,и сказала ,что подпишут что угодно,только бы в казначействе не придирались и оплатили счет! все-таки счет.Вот и пойми их.Повторюсь,что рискуют больше они,у вас -то уже все подписано,хотя и продавец тоже-поскольку увеличивает себе НДС с реализации.Конечно,нужно ,чтобы контрагенты доверяли друг другу в таких ситуациях.

[Аланда]

Ольгуха,напрасно Alex Вас напугал((шучу) словом аннулировать,у бухгалтеров свое понимание аннулирования документов,лучше сказать взять в зачет.Если Вы пользуетесь программой 1с,все реализуется практически автоматически.На основании выписки из банка(открываете нужную выписку),где указано поступление аванса на сч.62.2 вы делаете (Действия-Ввести на основании-Счет-фактура выданный) счф на аванс.После формирования Книги продаж за нужный период в Регламентных документах (в этом режиме счф на аванс вы не увидите) посмотрите в режиме Отчеты- Книгу продаж,там вы увидите и счф по реализации и счф на аванс(они будут отличаться друг от друга).Когда будете оформлять накладную и счф на отгрузку ,программа автоматически зачтет полученный аванс и после формирования Книги покупок учтет счет- фактуру на аванс в Книге покупок.При заполнении декларации также автоматически заполнятся строки"НДС с полученных авансов" и "Всего реализовано авансов",что и требовалось получить.Не знаю ,насколько понятно объяснила.

[Галина Вас.]

adianva, полностью с вами согласна, если у вас есть 1С то в принципе тут и заморачиваться нечего, сначало выписываете на аванс, потом у вас идет отгрузка и выписываете обычную сч-ф, а программа потом сама все автоматически перезакрывает.

[Ольгуха]

Сообщение от adianva

Ольгуха,напрасно Alex Вас напугал((шучу) словом аннулировать,у бухгалтеров свое понимание аннулирования документов,лучше сказать взять в зачет.Если Вы пользуетесь программой 1с,все реализуется практически автоматически.На основании выписки из банка(открываете нужную выписку),где указано поступление аванса на сч.62.2 вы делаете (Действия-Ввести на основании-Счет-фактура выданный) счф на аванс.После формирования Книги продаж за нужный период в Регламентных документах (в этом режиме счф на аванс вы не увидите) посмотрите в режиме Отчеты- Книгу продаж,там вы увидите и счф по реализации и счф на аванс(они будут отличаться друг от друга).Когда будете оформлять накладную и счф на отгрузку ,программа автоматически зачтет полученный аванс и после формирования Книги покупок учтет счет- фактуру на аванс в Книге покупок.При заполнении декларации также автоматически заполнятся строки"НДС с полученных авансов" и "Всего реализовано авансов",что и требовалось получить.Не знаю ,насколько понятно объяснила.

Все сделала, но почему то в книгу покупок переходит все с суммой продажной, а не с покупной.

[Аланда]

Ольгуха,я видимо ввела вас немного в заблуждение,сказав,что счф на отгрузку и счф на аванс будут отличаться друг от друга.Я имела ввиду,что у счф на Отгрузку заполнены графы "Всего продаж","Стоимость Без НДС",Сумма НДС",а у счф на Аванс не заполнена графа "Стоимость без НДС".В книгу Покупок (после реализации )попадет точно такая же счф,как вы сделали на аванс,там ведь сумма продажи товара ,а не его покупки,правильно?Посмотрите в графе "Дата и № счф" будет написано"зачет НДС с аванса".Суть манипуляций в том,что когда вы получили аванс(предоплату) формированием счф начисляется НДС к уплате,но когда вы делаете счф на реальную отгрузку,тоже ведь начисляется НДС к уплате(одна и та же сумма) , и чтобы не было удвоения суммы НДС,счет-фактура на аванс как бы "Гасится" включением ее в книгу Покупок.Могу продолжить.Если аванс и отгрузка прошли в одном отчетном периоде, к уплате в бюджет,таким образом, останется НДС,начисленный счф с Отгрузки(счф на аванс "погасилась).Если аванс и отгрузка в разных периодах(отгрузка в следующем периоде),тогда,вы заплатите НДС с аванса в том периоде,когда получили аванс,а в следующем периоде "перекроются счф на отгрузку в Книге продаж счет-фактурой на аванс,включенной в Книгу покупок.Прошу прощения за многословность,если вы это все знаете,можете не читать.

[vsv-boss]

Друзья! Выписывать или не выписывать счёт-фактуру на авансы пришедшие в одном налоговом периоде с отгрузкой(оказанием услуг) мы уже обсуждали и все остались при своём мнении.
Вот эта ветка http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=4260&highlight=%F1%F7%B8%F2-%F4%E0%EA%F2%F3%F0%E0+%ED%E0+%E0%E2%E0%ED%F1
Очень осторожные и неленивые пусть выписывают, а мы не выписываем.

[Ольгуха]

Сообщение от adianva

Ольгуха,я видимо ввела вас немного в заблуждение,сказав,что счф на отгрузку и счф на аванс будут отличаться друг от друга.Я имела ввиду,что у счф на Отгрузку заполнены графы "Всего продаж","Стоимость Без НДС",Сумма НДС",а у счф на Аванс не заполнена графа "Стоимость без НДС".В книгу Покупок (после реализации )попадет точно такая же счф,как вы сделали на аванс,там ведь сумма продажи товара ,а не его покупки,правильно?Посмотрите в графе "Дата и № счф" будет написано"зачет НДС с аванса".Суть манипуляций в том,что когда вы получили аванс(предоплату) формированием счф начисляется НДС к уплате,но когда вы делаете счф на реальную отгрузку,тоже ведь начисляется НДС к уплате(одна и та же сумма) , и чтобы не было удвоения суммы НДС,счет-фактура на аванс как бы "Гасится" включением ее в книгу Покупок.Могу продолжить.Если аванс и отгрузка прошли в одном отчетном периоде, к уплате в бюджет,таким образом, останется НДС,начисленный счф с Отгрузки(счф на аванс "погасилась).Если аванс и отгрузка в разных периодах(отгрузка в следующем периоде),тогда,вы заплатите НДС с аванса в том периоде,когда получили аванс,а в следующем периоде "перекроются счф на отгрузку в Книге продаж счет-фактурой на аванс,включенной в Книгу покупок.Прошу прощения за многословность,если вы это все знаете,можете не читать.

Спасибо вам огромное, вы мне очень помогли, так как я поняла что у меня все правильно. Очень вам благодарна.

[Ольгуха]

Сообщение от vsv-boss

Друзья! Выписывать или не выписывать счёт-фактуру на авансы пришедшие в одном налоговом периоде с отгрузкой(оказанием услуг) мы уже обсуждали и все остались при своём мнении.
Вот эта ветка http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=4260&highlight=%F1%F7%B8%F2-%F4%E0%EA%F2%F3%F0%E0+%ED%E0+%E0%E2%E0%ED%F1
Очень осторожные и неленивые пусть выписывают, а мы не выписываем.

Вы знаете я читала все в этой ветке. Незнала что мне делать, мне нужно было выбирать как работать дальше и выбрать свою ветку в работе, я незнаю как моя налоговая относится к этому. но если честно я не настолько опытный человек что бы судится, даже если буду знать что я права, наверно поэтому я решила лучше перебдеть чем недобдеть.

[Аланда]

Очень рада,если помогла

[Nadia]

Сообщение от Ольгуха

Все сделала, но почему то в книгу покупок переходит все с суммой продажной, а не с покупной.

Чтобы разобраться в вопросах авансов, необходимо проводки нарисовать на бумаге один раз уложить в голове на всю оставшуюся бухгалтерскую деятельность.