Расчет налога на прибыль

[Veselenochka]

Сообщение от Аланда

Почему же нельзя.Может быть такая ситуация,что в одном квартале нет НЗП,а в другом появилось

если нет и появилось это одно а если была незавершенка то принятый порядок ее расчета менять нельзя, я это имела ввиду

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

Подскажите еще пожалуйста....
Мы банку платили различные комиссии, из них в друх операциях выделен НДС, а в третьей нет. На эти 2 операции, банк предоставил счет-фактуры с входящим НДС, я их провела июлем, сдала чистую НДС, чтобы не возмещать копейки из бюджета......так вот вопросик....
НДС и услуги банка я поставила на 76.5??? Ндс на 19 не надо ставить?? (Там просто от банка банковские ордера сделаны отдельно на сумму НДС и на сами комиссионные вознаграждения)?? Все на 76.5??? Самый главный вопрос, на эти расходы которые на 76.5. можно налог на прибыль уменьшить или нет???? Они являются расходами по налогу на прибыль???

нет, нельзя на сумму непринятого к зачету ндс уменьшать налог на прибыль. вы лучше эти счета-фактуры примите к учету в след вкартале - и примете его к зачету.

[Аланда]

Сообщение от Veselenochka

если была незавершенка то принятый порядок ее расчета менять нельзя, я это имела ввиду

Да откуда она могла взяться,если бухгалтер списывал материалы под реализацию,чтобы не показывать убыток( я так думаю.... А с учетной политикой и НЗП разобраться-будет три месяца до следующего отчета,вполне хватит

[Veselenochka]

Сообщение от Аланда

Да откуда она могла взяться,если бухгалтер списывал материалы под реализацию,чтобы не показывать убыток( я так думаю.... А с учетной политикой и НЗП разобраться-будет три месяца до следующего отчета,вполне хватит

я это и пытаюсь сказать - что сейчас правильно все равно не сделать, поэтому надо сделать как-нибудь, а потом разбираться

[Аланда]

Veselenochka,хорошо,что мы не противоречим друг другу

[Veselenochka]

Аланда, а то бы совсем всех запутали

[Nadjusha]

Аланда,
Veselenochka, спасибо огромное вам за подсказки!!!!!!!!!!!!!!!!!!! И спасибо что уделили время моим глупым вопросам!!!!!

[Nadjusha]

Сообщение от Аланда

На счете Н01.05

Хм....я выгрузку из ЗиКа делаю и у меня почему-то в налоговом учете заработная плата попадает на счет H14, а страховые взносы на H15, и поэтому в декларации строки "Прямые расходы" заполняются некорректно!
Аланда, а вы зарплату в ЗиКе начисляете, или расчитываете в самой 1Ске, помню вы говорили что не выгружаете из ЗиКа ничего.....

[Nadjusha]

Фууу вроде сделала эту декларашку наконец-то, если не сложно проверить плиз!
Расходы:
1) Прямые: Зарплата-34484; Страховые взносы: 9414; Всего прямых: 43898. Заносим в строку 010 Приложения № 2 к Листу 02
2) Косвенные: изготовление печати-500; копии Устава-832; Итого:1332. Заносим в строке 040 Приложения 2 к Листу 02
3) Внереализационные: Услуги банка-800, заносим в строку 200 Приложения в к листу 02
Потом в листе 02 "Расчет налога на прибыль" в строках 100 и 120 отражаем общий убыток -46030, вроде все да???
Посмотрите пожалуйста если не сложно.......

Если мы не применяем ПБУ 18/06 то в Отчете о прибылях и убытках, должен тоже стоять убыток -46030??

[NЛилу]

Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, совсем запуталась с этой прибылью
У меня в 1 квартале получен убыток (была всего одна отгрузка товара).
Во 2 квартале деятельности не было, НО!!! на балансе есть 3 авто.
Скажите пожалуйста нужно ли начислять амортизацию?
рассчитать налог на имущество
и налог на транспорт?
нужно ли эти расходы отражать в декларации????
И еще подскажите пожалуйста, а декларация заполняется нарастающим итогом???
т.е в 1 кваратле была 1 отгрузка , эту отгрузку т.е выручку нужно перенести и во полугодовом отчете да?

[Аланда]

Сообщение от Nadjusha

1) Прямые: Зарплата-34484; Страховые взносы: 9414; Всего прямых: 43898. Заносим в строку 010 Приложения № 2 к Листу 02
2) Косвенные: изготовление печати-500; копии Устава-832; Итого:1332. Заносим в строке 040 Приложения 2 к Листу 02
3) Внереализационные: Услуги банка-800, заносим в строку 200 Приложения в к листу 02

Правильно.А затем нужно перенести данные из листа приложения в лист Расчет налога,тогда убыток сам сфорируется.
В отчете оприбылях и убытках суммы показываются в тыс.руб.

[Nadjusha]

Аланда, да Лист 02 "Расчет налога на прибыль" у меня сам сформировался, и убыток такой показал, а еще такой вопрос изготовление печати и копии устава, это не внереализационные расходы?? Или правильно что к косвенным отнесла??

Теперь надо с базой 1С разобраться, некорректно разносить зарплату и страх взносы в налоговом учета.....пришлось прибыль вручную заполнять.....
Аланда, огромное спасибо Вам за помощь!!!

[Аланда]

Сообщение от Nadjusha

некорректно разносить зарплату и страх взносы в налоговом учета.....пришлось прибыль вручную заполнять.....

сдадите отчеты,подумаем,почему некорректно разносится зарплата в НУ,но этот вопрос лучше будет задать в теме про ЗиК,там общаются те,кто работает с этой программой.

Сообщение от Nadjusha

изготовление печати и копии устава, это не внереализационные расходы??

Не могу сказать точно,но ,мне кажется,они ближе к внереализационным.Подождите,может быть кто-нибудь еще ответит .Но перенос из одих раходов в другие не повлияет на результат-убыток.На вашем месте я сразу написала бы сопроводительное письмо о причинах получения убытка,чтобы не ждать от налоговой требований по пояснениям.У вас прощк всего написать,что организация новая и пока были только расходы по подготовке к деятельности,а в будущем ожидаете прибыль,как только начнется деятельность.Им больше и не нужно.ИМХО

[Аланда]

NЛилу, отчетность по налогам так же ,как и ведение бухучета,не зависит от того,ведете вы деятельность или нет ( за исключением ЕНВД,когда нужно просто сняться с учета).

Сообщение от NЛилу

И еще подскажите пожалуйста, а декларация заполняется нарастающим итогом???
т.е в 1 кваратле была 1 отгрузка , эту отгрузку т.е выручку нужно перенести и во полугодовом отчете да?

Да,конечно.Но было бы хорошо,если бы вы читали все сообщения по теме,а не только ответы на свои вопросы,возможно ,неекоторые вопросы просто не нужно было бы задавать.

[Nadjusha]

Аланда, вы просто гений! Спасибо огромное! Очень Вам благодарна!

Задам еще парочку интересующих вопросов:
1) Если мы будем сдавать в аренду технику, которую сами же будем брать у кого-то в аренду, это ведь является УСЛУГАМИ правильно?? не работами например?? Я просто прямые расходы все учла в этом налоговом периоде?
2) по данным НУ заполняется только прибыль?? А Ф1 и Ф2 это уже БУ да?
3) Если вдруг выяснится потом что эти расходы, изгот-ие печати и устава, внереализац расходы, а я отнесу в косвенным, уточненку по прибыли сдавать надо будет или нет??
4) Мне получается нужно распечатать титульник, Раздел 1 Подраздел 1.1, Лист 02, Приложения 1 и 2 к Листу 02.....и вроде все да??

Про подсказку про письмо, спасибо, напишу обязательно, только вопрос его нужно прикрепить к декларации думаете?? последним листочком например да??
СПАСИБОЧКИ!!!!!!!!!!!

[NЛилу]

Аланда, спасибо, подскажите пожалуйста еще на один вопросик:
сумму налога на имущество и транспортный налог в какой строке декларации нужно отражать?

[oksana-191]

стрю041, прилож"2 к листу 02

[Nadjusha]

Аланда, вот такой текст сопроводительного письма подойдет:
В связи с тем, что организация ООО «.....» открыта 1 июня 2010 года и деятельность еще не велась, уведомляем Вас о том, что в налоговой декларации по налогу на прибыль показан убыток, в размере ...... рублей. Доходов за июнь 2010 года получено не было, были лишь расходы по подготовки к деятельности, в будущем же ожидаем прибыль, как только начнется деятельность ООО «......».
Или не очень??

[Аланда]

Nadjusha, меня бы устроило вполне,думаю и налоговую тоже устроит.Можно расшифровать ,какие именно расходы были ( так ,как вы нам писали здесь на форуме)

[Nadjusha]

Аланда, хорошо))) но не буду им расшифровывать, а то прям 33 удовольствия им подавай, захотят узнать что за расходы пусть письмецо настрочат, тем более я не уверена с внереализац и косвенными расходами......
Аланда, если не сложно, почсмотрите плизз вопросик чуть выше....там вернее 4 вопросика