Расчет налога на прибыль

[Аланда]

Сообщение от Nadjusha

2) по данным НУ заполняется только прибыль?? А Ф1 и Ф2 это уже БУ да?

Да

Сообщение от Nadjusha

3) Если вдруг выяснится потом что эти расходы, изгот-ие печати и устава, внереализац расходы, а я отнесу в косвенным, уточненку по прибыли сдавать надо будет или нет??

Не надо,прибыль не изменится

Сообщение от Nadjusha

4) Мне получается нужно распечатать титульник, Раздел 1 Подраздел 1.1, Лист 02, Приложения 1 и 2 к Листу 02.....и вроде все да??

Да

Сообщение от Nadjusha

) Если мы будем сдавать в аренду технику, которую сами же будем брать у кого-то в аренду, это ведь является УСЛУГАМИ правильно?? не работами например?? Я просто прямые расходы все учла в этом налоговом периоде?

Подождите,пока ответит кто-нибудь,у кого вид деятельности сдача в аренду арендованной техники.

[Veselenochka]

конечно это будут услуги

[Nadjusha]

Аланда,
Veselenochka, спасибо!!!!!!!!!!!!!!! Хорошо что есть такие отзывчивые люди!!!!! УРА!!!!!!!!!!!!!!! Прибыль готова!!!!!!!!!!!!!!!

[Nadjusha]

Блин стыдно спрашивать но все же......
В отчете о прибылях и убытках мои прямые и косвенные расходы (З/п, взносы, изгот-ние печати и устава) нужно указывать в строке 020 Себестоимость проданных товаров, работ и услуг???
Veselenochka, вы бы куда отнесли изготовление печати и копии Устава?? К внереализационным или косвенным расходам??

[Lipa]

Сообщение от Nadjusha

Блин стыдно спрашивать но все же......
В отчете о прибылях и убытках мои прямые и косвенные расходы (З/п, взносы, изгот-ние печати и устава) нужно указывать в строке 020 Себестоимость проданных товаров, работ и услуг???
Veselenochka, вы бы куда отнесли изготовление печати и копии Устава?? К внереализационным или косвенным расходам??

Nadjusha, я конечно совсем не Veselenochka, и вообще первый раз сдаю отчетность))), но
я бы изготовление печати и устава отнесла к внереализационным расходам. Просто даже из-за самого слова "внереализационные", т.е. я так понимаю, то, что не совсем относится непосредственно к реализации или к услугам, которые вы предоставляете.
я к внереал.расходам у себя отношу услуги клиент-банка, например.

Потому в отчете о прибылях и убытках в строку 020 записала бы только з/п и взносы.
а изготовление печати и устава тогда в строку 100 (прочие расходы).

Могу быть не права, конечно.
Но так моя логика работает)

[Nadjusha]

Lipa, спасибо я тоже первый раз сдаю, потому столько вопросов....просто если зарплата и взносы у меня прямые расходы, что тогда относим к косвенным??? приведите пожалуйста пару примеров.....не могу найти грань между косвенными и внереализационными....я понимаю что перечень косвенных, организация может прописать самостоятельно, но все же приведите пожалуйста парочку примеров....

Все считают как Lipa, что данные расходы нужно к внереализационным отнести да??

[Veselenochka]

Nadjusha, я что-то уже запуталась - у вас какой вид деятельности? не торговля случайно?

[Nadjusha]

Veselenochka, неееееее не удиивительно я тут уже всех запутала наверное
Мы будем сдавать в аренду арендованное нами имущество....возьмем корабль в аренду.....сдадим его в аренду.....вот как-то так.....

[Veselenochka]

Сообщение от Nadjusha

Veselenochka, неееееее не удиивительно я тут уже всех запутала наверное
Мы будем сдавать в аренду арендованное нами имущество....возьмем корабль в аренду.....сдадим его в аренду.....вот как-то так.....

понятно... ну в принципе вам все равно все расходы списывать единовременно можно, поэтому особой разницы нет какие расхрды будут прямыми а какие косвенными.

[Nadjusha]

Veselenochka, ну тогда подскажите просто вы как думаете, куда списывать копии устава и изготовление печати, на внереализационные или косвенные расходы, интересно ваше мнение!???......а то спать сегодня спокойно не буду с этими уставами и печатями.....

[Lipa]

Сообщение от Veselenochka

понятно... ну в принципе вам все равно все расходы списывать единовременно можно, поэтому особой разницы нет какие расхрды будут прямыми а какие косвенными.

Вот же в конце концов - НК глава 25 статья 252:

Если некоторые затраты с равными основаниями могут быть отнесены одновременно к нескольким группам расходов, налогоплательщик вправе самостоятельно определить, к какой именно группе он отнесет такие затраты.

Читаю с надеждой на озарение))

[Nadjusha]

Девушки, как в 1С 7.7. сделать так, чтоб расходы относились к внереализационным?? В БУ они висят на счете 91.2, перепровела уже закрытие месяца, Регламентированные операции по НУ, и все равно относит расходы к косвенным на счет Н 07.04.....может есть варианты??....

[NЛилу]

Nadjusha, У меня тоже так же было, знаете я попробовала сделать этот документ непроведенным, все данные прощелкать и заново провести, затем в самом документе в закладке "действия"- "отчет о движениях документа"смотрю проводки, должен быть счет Н09 затем заново закрытие и регл. операции. Попробуйте так, может получится! А вы в 1с 7.7 , автоматически декларацию через кнопочку "заполнить" сформировываете?

[Helga17]

Добрый день! У нас во втором квартале апрели и май с прибылью, а июнь убыточный. После закрытия месяца за июнь по Кт 68.04. красным сумма с минусом:((((( это как раз июнь.... мне страшно

[Валерия]

Скажите пожалуйста в каком приложении Декларации налога на прибыль нужно поставить убыток по прибыли на 01.01.2010г. В первом квартале 2010г я эту сумму в отчете не ставила. В первом квартале налогвая база с минусом, во втором квартале - то же минус, но я должна поставить все равно убыток на 01.01.2010г, а какое приложение - не знаю.

[Аланда]

Приложение 4 листа 02(Расчет суммы убытка,уменьшающего налоговую базу).Только я не уверена,что имеет смысл заполнять его в декларации за 3 квартал.Мне кажется ,этот лист заполняется по результатам года и за первый квартал.Подробнее здесь( сообщ.№14 и16).
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=37539&highlight=%EF%EE%F0%FF%E4%EE%EA+%E7%E0%EF%EE%EB%ED%E5%ED%E8%FF+%E4%E5%EA%EB%E0%F0%E0%F6%E8%E8+%EF%EE+%EF%F0%E8%E1%FB%EB%E8

[Валерия]

Сообщение от Аланда

Приложение 4 листа 02(Расчет суммы убытка,уменьшающего налоговую базу).Только я не уверена,что имеет смысл заполнять его в декларации за 3 квартал.Мне кажется ,этот лист заполняется по результатам года и за первый квартал.Подробнее здесь( сообщ.№14 и16).
http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=37539&highlight=%EF%EE%F0%FF%E4%EE%EA+%E7%E0%EF%EE%EB%ED%E5%ED%E8%FF+%E4%E5%EA%EB%E0%F0%E0%F6%E8%E8+%EF%EE+%EF%F0%E8%E1%FB%EB%E8

Спасибо!
Декларация за 2008г - убыток.
Декларация за 2009г - убыток. В этой декларации я не заполняла Приложение № 4 с суммой убытка за 2008 год.
Декларация за 1 кв 2010г. В этой декларации я так же не представила убыток за 2009 и не заполнила Приложение № 4. А должна была это сделать или за 1 кв или за налоговый период.
Т.е сечас по итогам 6 месяцев я свою ошибку поправить не смогу.... Я так поняла....

[Аланда]

Валерия, мое личное мнение,что, если не собираетесь уменьшать прибыль отчетного периода на убыток/часть убытка за предыдущий налоговый период,то уже и не заполняйте этот лист.Заполните его в годовой декларации.Если же хотите уменьшить прибыль на убыток за 2009 год,тогда лист этот нужно заполнитиь обязательно.

[Валерия]

У меня прибыли (в налоговом учете) нет. ( месяцев и год наверное выйдем так же с убытком. Просто по году придется в 4 приложении показывать убыток 2008+ 2009. Налоговая наверное придерется.... столько периодов не отражала, а вконце 2010года сразу покажу все убытки...

[Валерия]

Сообщение от Валерия

У меня прибыли (в налоговом учете) нет. по итогам 9ти месяцев и год наверное выйдем так же с убытком. Просто по году придется в 4 приложении показывать убыток 2008+ 2009. Налоговая наверное придерется.... столько периодов не отражала, а вконце 2010года сразу покажу все убытки...

чать предложения затерялась.....