Аренда помещения

[Марина1610]

ООО на ЕНВД,арендует у физ.лица помещение,как выдать наличные деньги за аренду,какие документы составить и какие проводки будут?Между ними составлен договор аренды.Какие документы должно сдавать физ.лицо в налоговую?

[Светлана Дм]

Сообщение от Марина1610

выдать наличные деньги за аренду

по РКО
Дт 20,44 Кт76 аренду списали в расходы
Дт 76 Кт 50 оплатили аренду.

Сообщение от Марина1610

Какие документы должно сдавать физ.лицо в налоговую?

посмотрите тему http://www.glavbyh.ru/showthread.php?mode=hybrid&t=16684

[angel_]

Сообщение от Марина1610

Между ними составлен договор аренды.Какие документы должно сдавать физ.лицо в налоговую?

Сообщение от Светлана Дм

посмотрите тему http://www.glavbyh.ru/showthread.php?mode=hybrid&t=16684

Говоря проще: как только заключили договор с физиком по аренде помещения, вы стали налоговым агентом по НДФЛ.
Физ.лицу ничего сдавать не надо, это все будете делать ВЫ. С арендных платежей исчислять/уплачивать НДФЛ и соответственно, отчитывать по окончании налогового периода.

[Helenочка]

Здравствуйте!
В договоре аренды ООО с физиком есть такой пункт: ООО в день подписания договора должен внести обеспечительный платеж - как гарантию на случай предполагаемого ущерба. Договор заключаем на 11 мес. В день окончания договора физик возвращает сумму обеспечительного платежа ООО.
Подскажите, в этом случае как быть с НДФЛ?

[angel_]

Сообщение от Helenочка

Подскажите, в этом случае как быть с НДФЛ?

исчислить и заплатить в бюджет

[Helenочка]

Но ведь в конце срока договора физик эти деньги вернет и как быть с уже заплаченным НДФЛ?

[Светлана Дм]

Сообщение от Helenочка

Но ведь в конце срока договора физик эти деньги вернет

а продлевать его не будете? Через 11 месяцев вернет, дальше опять договор и опять?

Сообщение от Helenочка

обеспечительный платеж

[angel_]

Сообщение от Helenочка

Но ведь в конце срока договора физик эти деньги вернет и как быть с уже заплаченным НДФЛ?

Если будет именно так, как вы пишите,ТО...данный платеж будет считаться: оплатой аренды помещения за последний месяц деятельности.
Т.е. Налог исчисляется/уплачивается в день выплаты ДОХОДА и не важно, как именно вы его "обзовете"

[Helenочка]

Допустим не будим продлевать договор аренды, что тогда с НДФЛ?

[Светлана Дм]

Сообщение от Helenочка

Допустим не будим продлевать договор аренды, что тогда с НДФЛ?

angel_, все правильно сказала

[Helenочка]

Спасибо за ответы, но так и не поняла, что будет при возврате суммы обеспечительного платежа при расторжении договора. НДФЛ УДЕРЖАННЫЙ НУЖНО БУДЕТ ТОЖЕ ВЕРНУТЬ И КАКИМ ОБРАЗОМ?

[Tax_ist]

Helenочка, обратите внимание вот на это:

Сообщение от angel_

Если будет именно так, как вы пишите,ТО...данный платеж будет считаться: оплатой аренды помещения за последний месяц деятельности.
Т.е. Налог исчисляется/уплачивается в день выплаты ДОХОДА и не важно, как именно вы его "обзовете"

Если возврат обеспечительного платежа прописан в договоре, стоит подписать Доп.соглашение по которому данный плтеж будет учтен в качестве арендной платы (части арендной платы) за последний месяц аренды.
ИМХО если физик будет настаивать на возврате, то должен будеть вернуть всю сумму платежа, а сумму НДФЛ попытаться возместить из бюджета (Ему это надо?!).

[Helenочка]

Сообщение от angel_
Если будет именно так, как вы пишите,ТО...данный платеж будет считаться: оплатой аренды помещения за последний месяц деятельности.
Т.е. Налог исчисляется/уплачивается в день выплаты ДОХОДА и не важно, как именно вы его "обзовете"

Всем спасибо за помощь! Я не видела этого сообщения от angel_

Спасибо за терпение!!!

[маркс]

посмотрел я тут ваши консультации - как-то стало грустно...
неужели трудно заглянуть в НК, прежде чем писать?

[angel_]

Сообщение от маркс

посмотрел я тут ваши консультации - как-то стало грустно...
неужели трудно заглянуть в НК, прежде чем писать?

можно с этого места подробнее?

[Светлана Дм]

Сообщение от маркс

посмотрел я тут ваши консультации - как-то стало грустно...

Ждем Вашего варианта ответа.

Сообщение от маркс

трудно заглянуть в НК, прежде чем писать?

Со ссылками на НК.

Лучезарик, ко Дню буха выложила очень хорошие стихи. Стихи написаны в 2004г., но актуальны они и сейчас.

Раньше было четко, ясно, просто
И закон был твердым, как скала,
А сейчас проекты да наброски:
Каша в бухгалтерии пошла.
*********
Ноги до ушей уже затоптаны.
Не работа, а мартышкин труд.
Самое смешное, что законы те,
Кто придумал, сами не поймут.
***********
Так как все смешалось в бухгалтерии
Учат нас за наши же рубли.
Объясняют высшие материи
Новоиспеченные нули.
************
Иногда я вижу объявления:
«Требуется опытный главбух»
Я смеюсь до умопомрачения
И как анекдот читаю вслух.

Вы представьте, если каждый квартал
Все что было резко поменять
Будь ты даже двадцать лет бухгалтер-
Опытным тебе, увы, не стать.
*************

Вера Хамидуллина 13.04.2004г

[Tax_ist]

Сообщение от маркс

неужели трудно заглянуть в НК

C нетерпением ждем ссылку на нормативку?

[Аланда]

Сообщение от angel_

можно с этого места подробнее?

Сообщение от Светлана Дм

Ждем Вашего варианта ответа.

Сообщение от Tax_ist

C нетерпением ждем ссылку на нормативку?

Что-то мне подсказывает,что вряд ли дождетесь

[Светлана Дм]

Сообщение от Аланда

Что-то мне подсказывает,что вряд ли дождетесь

что-то, как-то, я согласна с этим полностью.

[angel_]

Сообщение от Аланда Что-то мне подсказывает,что вряд ли дождетесь Сообщение от Светлана Дм что-то, как-то, я согласна с этим полностью. а что вы с ним сделали?