Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
![]() |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
![]() |
#1 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.09.2010
Сообщений: 175
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте уважаемые ! Я новичок вела фирму на усн а теперь принимаю дела по фирме на ОСНО все документы в порядке но я хочу быть уверенной для себя в вопросе все ли авнсы по НДС зачтены правильно ли ...
![]() ![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#2 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
![]()
1. Восстановите последовательность расчетов. Перепроведите все документы за отчетный период, для правильного формирования авансов.
2. Сделайте ОСВ по счетам 60.1, 60.2, 62.1, 62.2 и проверьте обороты. С-до 60.1, 62.2 должны быть только Кт, С-до 60.2, 62.1 должны быть только Дт. 3. Сделайте анализ субконто по всем контрагентам в разрезе субсчетов. Если на одном контрагенте зависли суммы и по 60.1. и по 60.2. или и по 62.1. и по 62.2., то это неправильно! Проверьте договора этого контрагента, скорее всего вы на него завели сразу несколько договоров. Договоров должно быть максимум два: «с поставщиком» и «с покупателем». Если на одного контрагента вы завели два или более договора «с покупателем» то у вас будет бардак, и с авансами вы вообще запутаетесь. 4. Сделайте ОСВ по 41 счету, с-до должно быть только Дт! 5. После проведения всех подготовительных работ, начинайте формировать книги покупок и продаж. В 1С-7 и 1С-8 формирование происходит по разному. 6. Когда книги покупок, продаж будут сформированы, посмотрите ОСВ по 19 счету, с-до д.б. равно нулю. 7. Сделайте ОСВ по счету 62.2, сохраните в Excel, сделайте расчет авансов: Кт с-до 62.2/118*18. После этого проверьте правильность расчета авансов по ОСВ 76.АВ. Дт 76.АВ должен совпадать с вашим расчетом. ВСЕ! |
![]() |
![]() |
Сказали спасибо: | Mila_smile (14.10.2016) |
![]() |
#3 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.09.2010
Сообщений: 175
Спасибо: 0
|
![]()
Даже не знаю как Вас благодарить дорогой Беренис...ООООООчень Вам благодарна...
|
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#4 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.09.2010
Сообщений: 175
Спасибо: 0
|
![]()
" Сделайте анализ субконто по всем контрагентам в разрезе субсчетов. Если на одном контрагенте зависли суммы и по 60.1. и по 60.2. или и по 62.1. и по 62.2., то это неправильно" - Это смотреть по анализу счета? или как сделать по каким субконто?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#5 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]()
По 60.1 должно быть либо 0 (никому не должны), либо кредитовое сальдо, что означает, что вы не со всеми поставщиками расчитались.
По 60.2 должно быть либо 0, либо Дт, что означает, что вы кому-то делали предоплату. По 62.1 должно быть либо 0 (вам никто не должен), либо Дт вам покупатели должны. По 62.2 должно быть Кт если вам покупатели вам делали предоплату, а если они делали предоплату, то вы должны выписать с/ф на аванс и тогда НДС у вас будет фигурировать по Дт 76.АВ, после того, как по этому авансу вы произведете отгрузку или выполнете работу (услуги), вы сделаете с/ф, а с/ф, которую вы делали при получении аванса (НДС 76.АВ) вы должны будете записать в книгу покупок, тогда 76.АВ по конкретному авансу запишется в Кт 76.АВ и при формировании книги покупок ее нужно записать в Вычет НДС с авансов, в декларации эта сумма должна быть по строке 200 Сумма налога исчисленная продавцом с сумм оплаты, частичной оплаты, подлежащая вычету у продавца с даты отгрузки. А тогда когда вы выписывали с/ф на аванс, эта сумма в декларации фигурировала по строке 070 суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих отгрузок. А еще в 1С 8 есть Регламентные операции, а там Экспресс-проверка ведения отчета, выбрать период, выполнить проверку, найти кнопку показать, а там нажать на детальные отчеты об ошибках. |
![]() |
![]() |
![]() |
#6 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
![]()
Тогда уж "дорогая"...
![]() Есть отчет «Анализ субконто» выбираешь вид субконто «контрагенты», ставишь галку «показать обороты по субсчетам» и формируешь отчет. Программа выведет всех контрагентов по порядку и поставщиков и покупателей. Смотри чтобы суммы по одному контрагенту не зависали на разных субсчетах. |
![]() |
![]() |
![]() |
#8 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.09.2010
Сообщений: 175
Спасибо: 0
|
![]()
Практически везде встречаются суммы по одному и тому же контрагенту по 60.1. и по 60.2. а также 62.1.и 62.2.... но остальное все правильно по всем расчетам приведенным выше все идет !!! Значит я могу быть уверенна что предыдущий бух все верно расчитала... А в следующем квартале т.е. текущем я буду проверять чтобы не было по одному и тому же контрагенту по 60.1. и по 60.2. а также 62.1.и 62.2 оптом сделаю все также как вы мне написали и тем самым буду уверена что все правильно да?
Последний раз редактировалось yulik888; 15.09.2010 в 12:14. |
![]() |
![]() |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
![]() |
#9 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.09.2010
Сообщений: 175
Спасибо: 0
|
![]()
встречаются суммы по одному и тому же контрагенту 62.1.и 62.2 это при отгрузке товаров т.е. при выписке накладной-реализация товара формируется такая проводка д62.2 к62.1 Зачтена предоплата хотя договор там один - основной... Как с этим быть? как стать уверенной что нет ли по каким-то контрагентам одновреенно и долга и аванса?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#10 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
![]()
Т.е. анализ субконто показывает, что на конец периода у вас по одному контрагенту суммы зависли и на 62.1 и на 62.2? Такого быть не должно. Развернутое с-до д.б. либо Кт либо Дт. Иначе у вас не зачлись авансы. Это возможно в следующем случае: вы отгрузили товар, а оплату разнесли позже. Для этого надо восстановить последовательность расчетов (перепровести документы).
В противном случае вы переплачиваете НДС в бюджет. |
![]() |
![]() |
![]() |
#11 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() Цитата:
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#12 |
Тружусь, аки пчела...
Регистрация: 14.08.2007
Адрес: Нижний Новгород
Сообщений: 7,395
Спасибо: 146
|
![]()
Об этом я уже упоминала выше. И кстати, по этим же причинам я советую не строить учет в разрезе договоров. Во первых - это сплошной геморрой, во вторых - это вам ничего не дает и в третьих здесь большую роль играет человеческий фактор. Девочке-кассиру, которые, как правило занимаются разнесением банка, глубоко по барабану по какому договору она вам платит, у нее какой договор стоит в предыдущей платежке, то же она вам и при следующей оплате забьет. И будете вы целыми днями акты сверок проводить, да НДС в бюджет переплачивать…
|
![]() |
![]() |
![]() |
#13 | |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
![]() Цитата:
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
|
![]() |
![]() |
![]() |
#14 |
статус: главный бухгалтер
|
![]()
Иногда просто нет другого выхода, кроме как вести учет по договорам. На моей бывшей работе по одному контрагенту была целая куча договоров и учет приходилось вести по каждому. Морока конечно, но больше удобств, чем недостатков.
__________________
ЧРОО ПО "ЛЕГИОН-СПАС" Поиск пропавших детей Челябинская область |
![]() |
![]() |
![]() |
#15 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
#16 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.09.2010
Сообщений: 175
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте уважаемые !Это опять я => анализ субконто показывает, что на конец периода у вас по одному контрагенту суммы НЕ зависли а фигурировали в оборотах за период и на 62.1 и на 62.2? А конечное сальдо встречается и такое:Как это понять можно и что делать
Сальдо на начало 60.1. по Кредиту 693485,70 обороты = ноль сальдо на конец по кредиту то же = 693485,70 62,1 сальдо на началопо Дебету 693485,70 обороты Д=787152,96 К=787152,96 сальдо на конецпо Дебету=693485,70 62.2. сальдо на начало и по Д и по К =ноль обороты по Д475094,95 и по К 475094,95 сальдо на конец = ноль 76АВ сальдо на начало и по Д и по К = ноль обороты и по Д и по К= 69864,4 ИТОГО сальдо на начало и по Д и по К = 693485,70 Обороты и по Д и по К =1332112,31 Сальдо на конеци по Д и по К =693485,70 Подскажите пожалуйста это все закрыто? или как это делать дальше? Последний раз редактировалось yulik888; 16.09.2010 в 05:46. |
![]() |
![]() |
![]() |
#17 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.09.2010
Сообщений: 175
Спасибо: 0
|
![]()
Здравствуйте уважаемые !Это опять я => анализ субконто показывает, что на конец периода по одному контрагенту суммы Не зависли и на 62.1 и на 62.2.или и по 60.1. и по 60.2 а фигурировали в оборотах А конечное сальдо отсутствует или встречается и такое:
сумма по К 60.1.=332800 и по Д 62.1есть сумма =162495,55 сальдо по К=170304,45 это что может занчить? т.е я так понимаю что это нормально а чтобы суммы по сальдо были и на 62.1 и на 62.2.или и по 60.1. и по 60.2 такого нет значит все правильно? |
![]() |
![]() |
![]() |
#18 |
статус: старший бухгалтер
Регистрация: 13.09.2010
Сообщений: 175
Спасибо: 0
|
![]()
Я хотела сказать что по одному контагенту в сальдо нет сумм которые стояли бы и по 60.1. и по 60.2. одновременно или и по 62.1 и по 62.2. одновременно т.е. есть сальдо или по 60 или по 62 значит все верно разнесено я так понимаю...А если у контрагента в сальдо есть сумма по Д 76АВ и К62.2. одновременно это как понимать?
|
![]() |
![]() |
![]() |
#19 | |
статус: Бог в бухгалтерии
|
![]() Цитата:
|
|
![]() |
![]() |
![]() |
#20 |
статус: Бог в бухгалтерии
Регистрация: 02.03.2007
Адрес: г.Санкт-Петербург
Сообщений: 32,405
Спасибо: 1,915
|
![]() |
![]() |
![]() |
![]() |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|