Касса, выдача денег подотчетнику

[Sagataa]

Помогите пожалуйста.
В кассу поступило 01.09
2000 рублей
В кассу поступило 02.09
2500 рублей
Из кассы нужно выдать зар. плату 10.09
4350

В банк нет возможности сдавать деньги каждый день
Как лучше сделать:
01.09 выдать под отчет 2000
02.09 выдать под отчет 2500
10.09 Возврат неиспользованного аванса 2000
10.09 Возврат неиспользованного аванса 2500

Или лучше так:
01.09 выдать под отчет 2000
02.09 Возврат неиспользованного аванса 2000
02.09 выдать под отчет 4500
10.09 Возврат неиспользованного аванса 4500

Заранее спасибо))

[ГЛБ]

Sagataa,

Сообщение от Sagataa

В банк нет возможности сдавать деньги каждый день
Как лучше сделать:
01.09 выдать под отчет 2000
02.09 выдать под отчет 2500
10.09 Возврат неиспользованного аванса 2000
10.09 Возврат неиспользованного аванса 2500

так, если подотчетники разные................

Сообщение от Sagataa

Или лучше так:
01.09 выдать под отчет 2000
02.09 Возврат неиспользованного аванса 2000
02.09 выдать под отчет 4500
10.09 Возврат неиспользованного аванса 4500

а так если подотчетник - один человек...........а как лучше выбирать вам..........

[Sagataa]

Спасибо)))

[IrinaB]

Так действительно все делают, но при банковской проверке кассовой дисциплины банк рассматривает такую ситуацию как скрытый перелимит и пишет замечание.
Нужно в банке установить лимит кассы, этот будет тот остаток который можно будет хранить в кассе предприятия.

[Sagataa]

Сообщение от IrinaB

скрытый перелимит и пишет замечание.

Что это за замечание и чем оно грозит?
У нас в учетной политике написано, что деньги у подотчетника могут хранится 14 дней. Это нам не поможет?

[ГЛБ]

Sagataa,

Сообщение от Sagataa

Что это за замечание и чем оно грозит?

ничем.......кроме самого замечания..............причем не все банки

Сообщение от IrinaB

рассматривает такую ситуацию как скрытый перелимит

Сообщение от Sagataa

У нас в учетной политике написано, что деньги у подотчетника могут хранится 14 дней. Это нам не поможет?

это значит, что вы сначала делаете вот так

Сообщение от Sagataa

02.09 выдать под отчет 2500

а через 14 дней вот так

Сообщение от Sagataa

10.09 Возврат неиспользованного аванса 2500

это стандартная рабочая ситуация.............поэтому не волнуйтесь.............

[IrinaB]

После банковской проверки, где банк написал мне такое замечание и настоятельно рекомендовал не показывать их акт проверки налоговым органам (типа не проверял банк вообще), говоря о том, что есть судебное решение, где предприятие наказали за скрытый перелимит, я этого решения не нашла и задала вопрос на этом форуме.
Вот здесь почитайте: http://www.glavbyh.ru/showthread.php?t=41761
На сколько я поняла ничем не грозит... во всяком случае пока не грозит...

[MarinaAnna]

Сообщение от Sagataa

У нас в учетной политике написано, что деньги у подотчетника могут хранится 14 дней. Это нам не поможет?

А зачем 14 дней, все время контролировать и не пропустить эти 14 дней ? Я например написала полгода, конечно же подотчетник не хранит у себя деньги полгода, но не надо дни считать, чтобы не пропустить.........

[IrinaB]

Не могу сейчас на вскидку сказать где, но подотчет можно выдавать не более чем на 30 дней иначе эти суммы могут включить в доход и обложить НДФЛ, поэтому лучше если подотчетник отчитывается хотя бы раз в месяц.
И ещё важно не выдавать подотчетнику деньги, если он не отчитался по предыдущему подотчету.

[MarinaAnna]

Сообщение от IrinaB

И ещё важно не выдавать подотчетнику деньги, если он не отчитался по предыдущему подотчету.

Вот это да, важно.

Сообщение от IrinaB

Не могу сейчас на вскидку сказать где, но подотчет можно выдавать не более чем на 30 дней иначе эти суммы могут включить в доход и обложить НДФЛ,

А вот это.......... Может быть у вас в приказе фирмы это написано, а у меня в приказе написано 6 м-цев.

[IrinaB]

Да именно это написано у меня в приказе.
Лично мне не хочется разборок с налоговой, а уж тем более судебных разбирательств по поводу того почему поддотчетник держит у себя суммы по пол года? Чего он ждет? В моих фирмах месяц наиболее реальный срок подотчета.
Ведь понятие недобросовестности есть и сделки признают притворными и прочее прочее...
Деньги выдаются под отчет на какие то конкретные нужды, а не просто так.
И узреть здесь скрытое кредитование сотрудников можно...
Да вы и сами это все знаете и понимаете.

[ГЛБ]

IrinaB, Конечно делайте как вам удобней и безопасней с вашей точки зрения, раз написано у вас 14 дней, значит 14..............но

Сообщение от IrinaB

понятие недобросовестности есть и сделки признают притворными и прочее прочее...

Сообщение от IrinaB

И узреть здесь скрытое кредитование сотрудников можно..

все это еще доказать надо, а бремя доказывания притворности сделки либо скрытого кредитования сотрудников лежит на налоргах................

[IrinaB]

ну у меня не 14, а 30 дней.
Конечно вы правы они должны это доказать, но ведь раскручивают же черные зарплаты... (допрос свидетелей и пр...)
Так что все возможно, а ведь не так сложно, раз в месяц сделать авансовый отчет...
Ладно это все из разряда философии...
Желаю всем успешной работы

[MarinaAnna]

Сообщение от IrinaB

Так что все возможно, а ведь не так сложно, раз в месяц сделать авансовый отчет...

Конечно не сложно, если есть из чего его делать..... Иногда бывает, что просмотрели перелимит кассы и деть этот перелимит некуда, бухгалтер в отпуске была, а кроме нее никто не понимает, что лимит надо контролировать и "лишее" быстренько в банк нести, либо удаленное ведение бухучета и кассовые отчеты привозят раз нарпимер в неделю, да разные ситуации бывают, вот и приходится тому же директору в подотчет писать, просто другого выхода нет, а товарного чека нет и нет, чтобы закрыть этот подотчет или бежать в магазин покупать карандаш, чтобы закрыть этот подотчет............