Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С. |
|
Регистрация | Справка | Пользователи | Социальные группы | Календарь | Поиск | Сообщения за день | Все разделы прочитаны |
|
Опции темы | Поиск в этой теме | Опции просмотра |
06.10.2010, 11:53 | #1 |
бухгалтер
Регистрация: 24.01.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 458
Спасибо: 4
|
Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Здравствуйте, уважаемые господа эксперты! и не только)
Подскажите, пожалуйста, кто что может по анализу оборотно-сальдовой ведомости...Какую инфу там можно увидеть. Как с ее помощью можно проверить правильность учета показателей?...правильность расчета НДС.. Очень нужно... а то что-то у меня не получается ее читать
__________________
все будет хорошо) мне СОСАСОЛЛА сказала)) |
06.10.2010, 12:23 | #2 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Юлия Александровна, по оборотке 68/2 вы не проверите правильность расчета ндс.. нужно смотреть отдельно 19 счет, начисления ндс, и потом уже анализ 68/2..
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
06.10.2010, 12:47 | #3 |
бухгалтер
Регистрация: 24.01.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 458
Спасибо: 4
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Veselenochka, а как насчет того,что обороты по 90-3 счету должны соответствовать оборотам 90-1 счета (если при этом счет 90-3 разделить на 1,18 и умножить на 0,18)?
и если эти суммы не соответствуют, как поступать? на что обратить внимание?
__________________
все будет хорошо) мне СОСАСОЛЛА сказала)) |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.10.2010, 12:50 | #4 |
бухгалтер
Регистрация: 24.01.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 458
Спасибо: 4
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Veselenochka, сорри..наоборот счет 90-1 разделить на 1,18 и умножить на 0,18
__________________
все будет хорошо) мне СОСАСОЛЛА сказала)) |
06.10.2010, 12:56 | #5 | |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Цитата:
Либо у Вас есть: продажи без НДС, продажи облагаемые НДС по другим ставкам, либо ошибка в начислении НДС |
|
06.10.2010, 12:57 | #6 |
бухгалтер
Регистрация: 24.01.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 458
Спасибо: 4
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Veselenochka, я имела ввиду общую оборотку за период
__________________
все будет хорошо) мне СОСАСОЛЛА сказала)) |
06.10.2010, 13:00 | #7 |
бухгалтер
Регистрация: 24.01.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 458
Спасибо: 4
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Б_С_К, точно...у меня же есть продажи без НДС...
блин.. еще больше тогда путаюсь.. подскажите, пожалуйста, с чего начать проверку правильности начисления НДС? какие счета детально посмотреть и на что обратить внимание?
__________________
все будет хорошо) мне СОСАСОЛЛА сказала)) |
06.10.2010, 13:03 | #8 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Юлия Александровна, нужно искать почему
у вас все продажи облагаются ндс? счета-фактуры проверьте, сформируйте книгу продаж с группировкой по контрагентам и сверяйте ее с вашей реализацией..
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
2020 | |
Glavbyh.ru |
|
06.10.2010, 13:08 | #9 |
бухгалтер
Регистрация: 24.01.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 458
Спасибо: 4
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Veselenochka, вроде все..счета фактуры я буду месяц проверять, если каждый...у меня книга продаж состоит из 300 страниц в среднем
__________________
все будет хорошо) мне СОСАСОЛЛА сказала)) |
06.10.2010, 13:10 | #10 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Они у Вас на разных субсчетах?
62, Обороты, Авансы 76 АВ - Дт. остаток, 60, 19 , 76 ВА И в результате по 68.2 должен получится результат либо уплаты, либо возмещения НДС |
06.10.2010, 13:14 | #11 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
если после арифметической проверки цифры не идут - тут только крыжить.. можно облегчить работу с помощью ексель..
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
06.10.2010, 13:21 | #12 |
бухгалтер
Регистрация: 24.01.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 458
Спасибо: 4
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
[QUOTE=Б_С_К;382822]Они у Вас на разных субсчетах?
неа, все на одном...и все три ставки на одном
__________________
все будет хорошо) мне СОСАСОЛЛА сказала)) |
06.10.2010, 13:22 | #13 |
бухгалтер
Регистрация: 24.01.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 458
Спасибо: 4
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Veselenochka, а как сделать эту арифметическую проверку?...
__________________
все будет хорошо) мне СОСАСОЛЛА сказала)) |
06.10.2010, 14:13 | #14 |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
|
06.10.2010, 14:26 | #15 |
бухгалтер
Регистрация: 24.01.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 458
Спасибо: 4
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Б_С_К, я еще пока новый человек тут...и пока не разобралась до конца, как он ведется..но если сделать осв по 91.1.1, то тут видно отдельно все ставки..
__________________
все будет хорошо) мне СОСАСОЛЛА сказала)) |
06.10.2010, 14:50 | #16 |
Модератор
Регистрация: 09.02.2007
Адрес: Москва
Сообщений: 20,088
Спасибо: 239
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Юлия Александровна, 91 это прочие доходы и расходы...
вы в чем учет ведете? в 1с? по 90 счету у вас есть аналитика по различным ставкам ндс?
__________________
Любите злых, в них меньше фальши, чем в лицемерных добряках. |
06.10.2010, 14:57 | #17 |
бухгалтер
Регистрация: 24.01.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 458
Спасибо: 4
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Veselenochka, вечером голова задурена полностью..
осв делаю по 90.1.1 и он мне выдает операции по разным ставкам
__________________
все будет хорошо) мне СОСАСОЛЛА сказала)) |
06.10.2010, 15:03 | #18 | |
статус: Бог в бухгалтерии
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Цитата:
Не забудте еще НДС начисленный с авансов проверить - 62.2, 76АВ |
|
06.10.2010, 16:38 | #19 |
бухгалтер
Регистрация: 24.01.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 458
Спасибо: 4
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
Б_С_К, посчитала НДС начисленный на 90,3 (реализацию) с помощью 1С. Проверить эту цифру можно как-то расчетным путем?
__________________
все будет хорошо) мне СОСАСОЛЛА сказала)) |
07.10.2010, 07:14 | #20 |
ЗамГлБух
Регистрация: 07.10.2010
Сообщений: 17
Спасибо: 0
|
Re: Анализ оборотно-сальдовой ведомости
«Проверить эту цифру можно как-то расчетным путем?»
В обычной ситуации: а) кредитовый оборот по сч. 90.01.1 (субконто «18%»)/1,18*0,18 = дебетовый оборот по сч. 90.03 (субконто «18%»); б) кредитовый оборот по сч. 90.01.1 (субконто «10%»)/1,10*0,10 = дебетовый оборот по сч. 90.03 (субконто «10%»). |
Опции темы | Поиск в этой теме |
Опции просмотра | |
|
|