Главбух - форум бухгалтеров, бухгалтерский форум про налоговый учет ОСНО, УСНО, ЕНВД, форум 1С.


Вернуться   Главбух форум бухгалтеров, бухгалтерский форум Главбух по налогам, учету, 1С. > Налогообложение и бухгалтерский учет > Общая система налогообложения (ОСНО)


Ответ
 
Опции темы Поиск в этой теме Опции просмотра
Старый 25.10.2010, 11:20   #161
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Аланда, Спасибо, что откликнулись!

Посмотрела, в наименовании у меня написано "Сырье и материалы, используемые в основном производстве", далее Вид расхода - "Материальные расходы", статьи затрат-"Расходы по топливу", счет - указала там где у меня топливо 10.3......и все равно на счет прямых затрат ничего не относится!!!! Я перепроводила и регламентные доки, ну уже не знаю что делать.......а все в ручную считать, что относить на косв, а что на прямые, тогда точно до 28 сдать не успею.......

И так же у меня услуги по аренде техники относятся на косвенные...хотя нужно на прямые........не знаю где и что поменять........

Может что-то нужно в учетной политике поменять????Сервис-Учетная политика-Налоговый учет????...........
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.10.2010, 11:57   #162
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 13.09.2010
Сообщений: 175
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Здравствуйте дорогие коллеги Очень Очень очень жду вашей помощи по такому вопросу: Наша фирма торгует оптом и мы выставляем нашему поставщику счет на оплату ( т.е. проводим реализацию которую нам оплачивают) за ответ-хранение товара а также отдельные накладные тоже реализация поставщику "накладные расходы" которые подразумевают транспортные расходы" т.е. эти 2 вида реализаций поставщику 1с-ка не берет в прямые расходы .т.к. это услуги а 1с берет прямые расходы по реализации ТОВАРА по средним ценам и на эту сумму реализации услуг у меня вылезла налогооблогаемая база по прибыли...верно ли это? то что услуги по ответ хранению и накладные расходы не включаются в расходы по прибыли? и имеют проводки д62.1 к 90.1 д90.3 к 68,2? ПОМОГИТЕ разобраться пожалуйста..
yulik888 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.10.2010, 12:15   #163
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

И еще, пожалуйста, скажите правильно ли я все понимаю:
При методе начисления:
1) Все расходы берем без НДС? (По счетам-фактурам)
2) Поступившие материалы включаем в расходы на основании перемещения материалов, тоже без учета НДС???? ( А НЕ на основании поступления материалов)
3) Авансовые отчеты включаем в расходы по дате утверждения авансового??
4) Если мы оплачиваем банку за обслуживание, то расход учитываем по дате выписки???? Даже не важно что мы оплачивали за прошлый период??
5) Банковские комиссии, и все что связано с банком относим к внереализационным расходам? А вот услуги связи (Теле 2) правильно относить к прочим???? Или это тоже внереализационные???
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.10.2010, 12:48   #164
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для молод_бух
 
Регистрация: 19.09.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 404
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Добрый день, подскажите пожалуйста, если я зарплату отношу к косвенным расходам, т.е она у меня отражается проводкой Д25-К70, в конце месяца я ее списываю проводкой Д20-К25. Мне в декларации по прибыли расходы на зарплату ставить в строку прямых расходов или косвенных? Просто мне кажется что надо в строку косвенных а 1с почему то зп помещает в прямые расходы.
__________________
Давайте жить дружно
молод_бух вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.10.2010, 13:04   #165
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

молод_бух, если зарплату относите к косвенным расходам, то она должна попадать в декларацию, где косвенные расходы.....Тоже в базе нужно настройки менять, чтобы правильно все разносила.....
У меня такая же фигня только наоборот Все расходы прога относит к косвенным и ничего к прямым........замучалась уже....
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.10.2010, 13:16   #166
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для молод_бух
 
Регистрация: 19.09.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 404
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
молод_бух, если зарплату относите к косвенным расходам, то она должна попадать в декларацию, где косвенные расходы.....Тоже в базе нужно настройки менять, чтобы правильно все разносила.....
У меня такая же фигня только наоборот Все расходы прога относит к косвенным и ничего к прямым........замучалась уже....
Спасибо за ответ.
А вы не знаете где в базе надо указать что зп это косвенные расходы, просто я думала, если я делаю проводку Д25-К70, а не Д20-К70, у меня база считает что это косвенные, а не прямые расходы.
__________________
Давайте жить дружно
молод_бух вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.10.2010, 13:30   #167
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

молод_бух, я делаю выгрузку из ЗиКа, и там у меня уже отражено что зарплата это косвенные расходы, потому у меня автоматом зарплату и страховые взносы относит к косвенным.....вы не из ЗиКа выгружаете??
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.10.2010, 13:33   #168
статус: ведущий бухгалтер
 
Аватар для молод_бух
 
Регистрация: 19.09.2008
Адрес: Москва
Сообщений: 404
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Нет, я не из Зик я в 1с бухгалтерия считаю зп. А в зик есть настройка и можно указать расход прямой или косвенный, подскажите где? у меня еще одна фирма есть там я в Зик зп считаю.
__________________
Давайте жить дружно
молод_бух вне форума   Ответить с цитированием
2020
Glavbyh.ru
Старый 25.10.2010, 22:50   #169
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Цитата:
Сообщение от yulik888 Посмотреть сообщение
( т.е. проводим реализацию которую нам оплачивают) за ответ-хранение товара а также отдельные накладные тоже реализация поставщику "накладные расходы" которые
На мой взгляд,во-первых ,в данном случае неправомерно выдавать накладные,потому что реализуется не товар,а услуги.Накладная на "накладные расходы" это вообще ,по-моему, из области фантастики.
Цитата:
Сообщение от yulik888 Посмотреть сообщение
эти 2 вида реализаций поставщику 1с-ка не берет в прямые расходы .
А что именно,нужно взять в расходы,если сделана только реализация и получен доход,а никакие расходы по этим услугам не списаны.
Цитата:
Сообщение от yulik888 Посмотреть сообщение
проводки д62.1 к 90.1 д90.3 к 68,2?
Проводки по реализации услуг правильные.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".

Последний раз редактировалось Аланда; 25.10.2010 в 22:52.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.10.2010, 23:07   #170
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
Я перепроводила и регламентные доки
Перепровести списание материалов нужно.
Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
услуги по аренде техники относятся на косвенные
Ввести в Перечень прямых расходов Аренду со счета 60.1.При проведении поступления Услуг списать на 20 счет,субконто счет затрат выбрать из справочника Затрат на производство ,куда внести Аренду-Материальные расходы/Другие расходы,учитываемые для налогобложения,субконто Вид номенклатуры тоже заполнить.Перепровести документ поступления услуг,закрытие месяца,регламентные операции.
Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
1) Все расходы берем без НДС?
Да
Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
) Поступившие материалы включаем в расходы на основании перемещения материалов, тоже без учета НДС???? ( А НЕ на основании поступления материалов
Безусловно ,да
Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
3) Авансовые отчеты включаем в расходы по дате утверждения авансового
Да,если сразу спиываете на счет учета затрат,а не приходуете что-то купленное,наприер,на 10 счет,откуда потом нужно это что-то списать в производство.
Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
4) Если мы оплачиваем банку за обслуживание, то расход учитываем по дате выписки???? Даже не важно что мы оплачивали за прошлый период
я делаю именно так,списываю по выписке из банка,когда деньги списаны с р/с,хотя ,есть и другие мнения на этот счет
Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
5) Банковские комиссии, и все что связано с банком относим к внереализационным расходам?
Да
Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
услуги связи (Теле 2) правильно относить к прочим
Я считаю,что да
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 25.10.2010, 23:12   #171
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Я же запуталась,где отвечала про з/п и налоги с з/п.
В справочнике Налоги-налоги и отчисления у взносов можно выбрать вариант Порядка отражения в НУ либо Косвенные,либо Пропорционально расчетной базе.Во втором случае,взносы будут распределяться так же,как и начисляется з/п. ( пишу про прогамму 1С7.7)
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2010, 06:18   #172
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 13.09.2010
Сообщений: 175
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Здравствуйте уважаемая Аланда! Огромное спасибо Вам за ответ!Но все же я не совсем поняла...Может быть я не не совсем корректно выразилась но мы делаем НЕ накладную на "накладные расходы" ктр.вкл. в себя транспортные расходы по доставке товара а АКТ выполненных работ ПРАВИЛЬНО ЛИ ЭТО? или эти расходы надо включать в стоимость товара?
2).Цитата:"А что именно,нужно взять в расходы,если сделана только реализация и получен доход,а никакие расходы по этим услугам не списаны".Вопрос какие расходы по этим услугам могут быть списаны ? Я эту фразу не понимаю ...Пожалуйста объясните поподробнее...Что мне вообще на будущее лучше с этими "накладными расходами" которые мы "продаем" делать?

Последний раз редактировалось yulik888; 26.10.2010 в 06:23.
yulik888 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2010, 06:39   #173
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 13.09.2010
Сообщений: 175
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Цитата"А что именно,нужно взять в расходы,если сделана только реализация и получен доход,а никакие расходы по этим услугам не списаны" Может нужно сделать какие-то еще проводки? Могут ли быть какие-то расходы по этим услугам? или что с ними делать в дальнейшем? Как правильно учитывать? какие проводки делать? как оформлять?

Последний раз редактировалось yulik888; 26.10.2010 в 06:42.
yulik888 вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2010, 09:47   #174
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Аланда, огромное спасибо за подробный ответ!!!!!!!!!!! У меня получилось перекинуть услуги по аренде на счет прямых затрат Н07.02!!!!!!!!!
Теперь не получается расходы по топливу и маслу перенинуть с Н07.02 на Н07.04......
Вот праильно ли я сделала: В правилах отнесения расходов к прямым я поставила:
Наименование-Расход по топливу и маслу; Вид расходов (НУ)-Материальные расходы; Статья затрат-Расходы по топливу и маслу; Счет КТ-20.....
Потом перепровела все перемещения материалов, и там тоже поставила: Затраты на проихводство-Расходы по топливу и маслу, Вид расходов-материальные расходы....
Но все равно топливо остается висеть в косвенных расходах......
Не подскажете в чем может быть проблема??

Еще скажите пожалуйста, ведь если мы оказываем услуги техникой (и нам дают в аренду технику, или услуги ей оказывают), то списать все прямые затраты можно в том периоде к которому они относятся правильно????? Не распределяя их никаким образом, ведь так?
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2010, 10:48   #175
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Цитата:
Сообщение от Nadjusha Посмотреть сообщение
В правилах отнесения расходов к прямым я поставила:
Наименование-Расход по топливу и маслу; Вид расходов (НУ)-Материальные расходы; Статья затрат-Расходы по топливу и маслу; Счет КТ-20.....
В Правилах нужно поставить счет 10,3 и перепровести документы списания.Другого способа я не знаю.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2010, 10:54   #176
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

yulik888, вы меня извините,но я ,видимо,не очень понимаю,ваши вопросы.Что и кому продаете,какие документы оформляете,какие расходы несете по этим операциям реализации.Пожалуйста ,напишите поподробнее и поточнее ,и в какой программе работаете тоже напишите.Может быть ,подключится еще кто-нибудь,кто сможет вам помочь.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2010, 11:32   #177
Бухгалтер
 
Регистрация: 12.03.2010
Сообщений: 2,129
Спасибо: 4
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Аланда, спасибо Вам огромное!!!!!!!!!!!! Теперь и топливо тоже получилось перекинуть на прямые расходы!!!!!!!!!!


Аланда, Скажите пожалуйста, на каком счете налогового учета нужно учитывать Прочие расходы (расходы Теле2)??? И в какую строку декларации по прибыли они должны попасть?
__________________
Набери в ладошки воды. Видишь, как она утекает?Так убегает время.А вместе с ним и уменьшаются шансы признаться, кому-то важному,в чем-то сокровенном..
Nadjusha вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2010, 11:33   #178
статус: старший бухгалтер
 
Регистрация: 13.09.2010
Сообщений: 175
Спасибо: 0
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Уважаемая Аланда! Огромное спасибо Вам за ответ!мы реализуем услуги по ответ-хранению и услуги "накладные расходы" на них мы делаем АКТ выполненных работ ПРАВИЛЬНО ЛИ ЭТО? или эти расходы надо включать в стоимость товара просто раскидывать?используем 1с8
yulik888 вне форума   Ответить с цитированием

Старый 26.10.2010, 11:35   #179
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

Nadjusha, я не знаю,что такое Теле2,но подозреваю,что это общехозяйственные расходы и они должны быть в Косвенных расходах.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Старый 26.10.2010, 11:38   #180
Статуса нет никакого
 
Аватар для Аланда
 
Регистрация: 28.06.2007
Адрес: Санкт-Петербург
Сообщений: 18,525
Спасибо: 1,359
По умолчанию Re: Расчет налога на прибыль

yulik888, я уже написала,что не знаю такого вида услуг ,как "Накладные расходы".То ,что на услуги оформляется Акт,а не накладная,это правильно.С программой 1С8 не работаю.
.
__________________
"Человеку нужно два года,чтобы научиться говорить,и .....целая жизнь,чтобы научиться держать язык за зубами".

Последний раз редактировалось Аланда; 26.10.2010 в 11:40.
Аланда вне форума   Ответить с цитированием
Ответ



« Предыдущая тема | Следующая тема »
Опции темы Поиск в этой теме
Поиск в этой теме:

Расширенный поиск
Опции просмотра

Ваши права в разделе
Вы не можете создавать новые темы
Вы не можете отвечать в темах
Вы не можете прикреплять вложения
Вы не можете редактировать свои сообщения

BB коды Вкл.
Смайлы Вкл.
[IMG] код Вкл.
HTML код Выкл.

Быстрый переход


Полезности: Что лучше: ООО или ИП? калькулятор НДС Книги по бухгалтерскому учету Иностранец в России: на что стоит обратить внимание при трудоустройстве
Какие понятия и определения используются в спорах о взыскании неосновательного обогащения в коттеджных поселках

Текущее время: 06:10. Часовой пояс GMT +3.


Реклама на форуме Главбух.ру

Правила форума


Goon Каталог сайтов
Powered by vBulletin® Version 3.8.4
Copyright ©2000 - 2024, Jelsoft Enterprises Ltd. Перевод: zCarot