Реализация услуг

[QQAA]

Наша организация занимается оказанием услуг в области строительства и ремонта. Мы производим ремонт используя материалы заказчика . Материалы поступают по накладной и счет-фактуре с выделением НДС, но оплату за них мы не производим ! У себя материалы учитываем на 10 счете , включая в их стоимость НДС, тем самым не ставя ее в возмещение. Акт и справка подписываются на полную сумму (с материалами) , а вот счет-фактуру делаем за минусом этих материалов. правильно ли мы делаем или нет ? и еще : заказчик требует выставления счет-фактуры на полную сумму (с материалами) , поэтому их экземпляр отличается отнашего на сумму материалов. Чем нам грозит такое несовпадение в случае встречной проверки? Как правильно в данном случае отражать реализацию услуг ?

[Veselenochka]

1. вы не оказывате услуги - вы выполняете работы
2. что прописано у вас в учетной политике по поводу прямых и косвенных расходов?
3. почему вы учитываете в стоимости материалов НДС? и не берете его к зачету?
3. сумма по акту выполненных работ должна совпадать с суммой по с/ф.
4. из чего формируется сумма акта, который вы выставляете заказчику?
5. вы на ОСН? какие договора вы заключаете с поставщиками материалов и с заказчиками?

[Главан]

Сообщение от QQAA

Наша организация занимается оказанием услуг в области строительства и ремонта. Мы производим ремонт используя материалы заказчика . Материалы поступают по накладной и счет-фактуре с выделением НДС, но оплату за них мы не производим ! У себя материалы учитываем на 10 счете , включая в их стоимость НДС, тем самым не ставя ее в возмещение. Акт и справка подписываются на полную сумму (с материалами) , а вот счет-фактуру делаем за минусом этих материалов. правильно ли мы делаем или нет ? и еще : заказчик требует выставления счет-фактуры на полную сумму (с материалами) , поэтому их экземпляр отличается отнашего на сумму материалов. Чем нам грозит такое несовпадение в случае встречной проверки? Как правильно в данном случае отражать реализацию услуг ?

Если вы используете материалы Заказчика, то вы должны учитывать их за балансом вместе с ндс, стоимость материалов не должна включаться в стоимость ваших актов. Документы, оформляемые вами с Заказчиком должны быть зеркальны.

[QQAA]

Сообщение от Veselenochka

1. вы не оказывате услуги - вы выполняете работы
2. что прописано у вас в учетной политике по поводу прямых и косвенных расходов?
3. почему вы учитываете в стоимости материалов НДС? и не берете его к зачету?
3. сумма по акту выполненных работ должна совпадать с суммой по с/ф.
4. из чего формируется сумма акта, который вы выставляете заказчику?
5. вы на ОСН? какие договора вы заключаете с поставщиками материалов и с заказчиками?

Я новый бухгалтер в этой фирме и хочу разобраться . Мы на ТСНО , в договоре написано , что мы выполняем работы материалами , изделиями и кострукциями , приобретенными "Заказчиком". Сумма акта формируется стоимость работ+стоимость материалов. в учетной политике написано,что в том случае , если по договору материалы, предоставленные заказчиком вычитаются из суммы оплаты по настоящему договору, счет-фактура выписывается на сумму выполненных работ без стоимости материалов.

[Главан]

сумма, указанная в с/ф должна соответствовать сумме вашей реализации, т.е. если материалы не ваши, то зачем их включать в стоимость акта? Выставляйте акт только на работы. А если уж вы их решите включить в стоимость, то тогда вам придется их сначала купить у того чьи они.