1c неправильно заполняет КУДиР после модернизации

[w@rior]

Фирма на усн 15% 1с - 8.1.14.65. Конфигурация 1.6.28.2
В марте купили два одинаковых ОС, приняли к учету. стоимость каждого 69 т.р. срок использования 25 месяцев
В этом же месяце произвели их модернизацию одним документом по 18792 р. каждый
в первом квартале 1с посчитала все правильно. амортизация 17250 на каждое ос + 4698 на каждую модернизацию.
Во втором квартале и далее пошли проблемы.
в разделе 1 амортизировались только ОС:
2 квартал - 17250 каждый
3 квартал - 17250 каждый
4 квартал - 12552 каждый
А модернизация вообще не отражалась.
В разделе 2 в 1 квартале все нормально, а дальше непонятки.
Не могу понять что я делаю не так
Помогите кто может, буду очень признателен

[w@rior]

Пришлось руками проводки в "закрытии месяца" исправить.
Но буду признателен за подсказку.

[TytOnXamOn]

мне вот тоже интересно, можно выложить скрины документа?

[w@rior]

Вот скрины документов. По второму ОС делать не стал, т.к. он идентичен первому. Модернизацию сделал одним документом (экспериментировал с двумя, но результат одни и тот же). Мне думается что ошибка в логике закрытия месяца. Или все таки я где-то намудрил?

[TytOnXamOn]

Воссоздать вашу ситуацию у меня не получилось - с 1 кв по 2му разделу только 17250
в последующих кв тоже самое, по разделу доходы и расходы сумма произведенных расходов за налоговый период сходиться с ОСВ - возможно у нас по разному настроена учетная политика, кс в док Модернизация ОС на вкладке БУ НУ учет общую сумму заполняете вручную или автоматически там же счет БУ какой?

[TytOnXamOn]

Сообщение от w@rior

в первом квартале 1с посчитала все правильно. амортизация 17250 на каждое ос + 4698 на каждую

по моему ни чего не правильно - на вкладке расходы по приобретению ОС только сумма потраченная на приобретение, а на вкладке доходы и расходы сумма вашей модернизации
http://s007.radikal.ru/i300/1101/eb/ec60e23375d0.jpg

[w@rior]

Как я понял у Вас происходит списание материалов на модернизацию документом "Требование накладная".
Я делал не так (если неправильно подскажите как надо).

1. Поступление товаров и услуг: объекты строительства сразу на счет дт. 08.03 кт. 60 (у меня есть документы что мне продали "комплекты для модернизации" и их установили).
2. документ "модернизация" дт.01.01 (с разбивкой на два ОС) кт. 08.03

В НК написано, что при УСН ОС со сроком службы менее 3-х лет (у меня 25 месяцев) модернизируются в течении первого календарного года. При этом в течение налогового периода расходы принимаются за отчетные периоды равными долями. Значит 69000/4=17500 плюс 18792/4=4698.

Бух учет у меня вроде (уже везде начал сомневаться) нормальный: амортизируется по (69000+18792)/25=3511,68

[TytOnXamOn]

Сообщение от w@rior

1. Поступление товаров и услуг: объекты строительства сразу на счет дт. 08.03 кт. 60 (у меня есть документы что мне продали "комплекты для модернизации" и их установили).
2. документ "модернизация" дт.01.01 (с разбивкой на два ОС) кт. 08.03

ок купили, модернизировали а где между 2мя этими операциями списание??? у вас получается что вы и модернизацию сделали (значит в доке модернизации сумму вбили в ручную) и комплект у вас остался

[w@rior]

В документ "модернизация" все вбивал автоматом.

Списание чего (не понял)? объясните по проводкам как Вас.

у меня ничего ни где не осталось.

60-51 оплата
08.03-60 поступление модернизации и услуг за работы по модернизации.
01.01-08.03 модернизация и следовательно увеличение стоимости ОС.
Далее амортизация уже с учетом увеличенной стоимости.

А вы делаете как ремонт, т.е. сразу все списываете в расходы. Я же списываю через амортизацию.

[TytOnXamOn]

Сообщение от w@rior

08.03-60 поступление модернизации и услуг за работы по модернизации.

наверное с этого и стоило начинать далее конечно разговор бессмысленный так как у меня "ремонт" но стоимость ОС увеличивается тут все ок, попробую воссоздать на конец то полную картину

[TytOnXamOn]

во общем результат тот же, с той лишь разницей, что теперь сумма произведенных расходов за налоговый период (2я вкладка книги доходов и расходов) не совпадает с ОСВ что не есть хорошо, у вас эти суммы совпадают?

P.S. сделайте копию и попробуйте через требование и посмотрите там все ок и с увеличением стоимости и с амортизацией

[w@rior]

ОСВ и налог.учет не должны совпадать.
По осв линейная амортизация со сроком 25 месяцев.
А по налог.учету амортизация в первый календарный год равными частями за отчетные периоды.

[TytOnXamOn]

Вопрос остается открытым - относятся ли модернизация, реконструкция, сторонние услуги к расходам на приобретение ОС

[w@rior]

ПОРЯДОК УЧЕТА ПРОИЗВЕДЕННЫХ ОРГАНИЗАЦИЕЙ РАСХОДОВ НА МОДЕРНИЗАЦИЮ И РЕКОНСТРУКЦИЮ ОСНОВНЫХ СРЕДСТВ ПРИ ИСЧИСЛЕНИИ НАЛОГА, УПЛАЧИВАЕМОГО В СВЯЗИ С ПРИМЕНЕНИЕМ УСН
http://subschet.ru/subschet.nsf/docs/C3257427001FF632C3257716000D8558.html